1-SAP财务会计模块简述

和诚普信2010-3SAP财务会计培训预算简目录第一节SAPFI与其他模块的关系第二节总帐模块第三节应收模块第四节应付模块第五节资产模块第六节管理会计第七节管理会计与总帐的对应关系©SAP2007/Page3在业务模块中的各种与财务相关的操作均会实时自动地产生对应的财务凭证，并将相应数据实时记录到成本控制模块，保证财务数据与业务进展的同步和一致。总账应付账款采购开通宽带施工安装收货发料发票发票项目建设营业应收账款采购与项目管理对财务会计印射关系在建工程转固固定资产目录第一节SAPFI与其他模块的关系第二节总帐模块第三节应收模块第四节应付模块第五节资产模块第六节管理会计第七节管理会计与总帐的对应关系多维存档商务智能记录数据库总账总账会计成本管理成本中心项目成本估算内部订单利润中心会计huo合并现金管理供应商客户人力资源资产物料明细账总帐科目表之间的关系集团科目表G001运营科目表A001国家科目表1000国家科目表1100运营科目表B001国家科目表2000运营科目表C001FinancialStatementVersion财务报表版本财务报表版本目录第一节SAPFI与其他模块的关系第二节总帐模块第三节应收模块第四节应付模块第五节资产模块第六节管理会计第七节管理会计与总帐的对应关系应收账款获利分析销售预测定单接收货物发出销售/分销管理会计会计资金发票信用审评客户/总账催款信现金预测总账现金预测电子银行收款信用审评应收账款管理的特点和总账实时集成为会计和销售灵活的信用管理多套催款程序处理自动通讯处理与资金管理相集成在线未核销项目跟踪方便的预收款管理过期未付利息管理客户:1360AMADEUS销售组织/分销渠道/部门:江苏/大客户直销/甲醇________________________分层管理的客户主记录客户:1360AMADEUS名称:__________地址:__________语言:___电话:_________行业:_________纳税登记号:_____________银行:___________……客户:1360AMADEUS公司代码:1000集团总公司统驭科目:____________权限组:______________现金管理组:__________利息计算标志:______付款条件:_1001现款现付_付款方式:____________催款程序:____________……客户:1360AMADEUS公司代码:2000化学公司统驭科目:____________权限组:______________现金管理组:__________利息计算标志:______付款条件:_100230天账期2%_付款方式:____________催款程序:____________……客户:1360AMADEUS公司代码:3000渤海公司统驭科目:____________权限组:______________现金管理组:__________利息计算标志:______付款条件:_1003_60天账期_付款方式:____________催款程序:____________……客户:1360AMADEUS销售组织/分销渠道/产品组:江苏/大客户直销/尿素________________________集团层公司代码层销售范围层客户:海尔冰箱事业部公司代码:XX公司应收账款100,000A预收账款20,000-B应收票据30,000C预收款请求2,000D担保3,000总计125,000-公司代码:XX公司银行3,543……应收账款390,433应收票据492,024……预收账款43,934-……商品销售收入45,304,242-……表外科目预收款请求50,800担保390,000明细账和总账–统驭科目和特殊总账标志客户明细账总账特殊总账标志(SpecialG/LIndicator)统驭科目目录第一节SAPFI与其他模块的关系第二节总帐模块第三节应收模块第四节应付模块第五节资产模块第六节管理会计第七节管理会计与总帐的对应关系应付账款供应商主数据账务处理付款特别总账交易公司代码客户供应商主记录:3段•客户和供应商分类账主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-采购/销售:从属于销售或采购功能的数据供应商一般数据一般数据供应商主数据：一般数据账户控制银行信息一般数据(集团层)地址电话和传真号码语言是否同时为客户银行行号银行账号地址及通讯方式公司代码数据统驭客户排序码总部付款条件容差组付款方式供应商主数据：公司代码数据账户管理自动付款数据付款信息采购数据订单货币付款条件最小订单金额销售人员及联系电话以GR为基础的发票校验收货接受确认自动创建采购订单供应商主数据：采购数据条件控制信息销售数据应付账统驭科目:140000总账子账：应付账供应商账户:Compaq5005004一个总账科目4不能直接登入4对供应商具体化4实时登入4行项目报告统驭科目应付账款采购循环供应商主数据账务处理付款特别总账交易发票流程+通过应付账款模块输入发票+通过物料管理模块的发票校验输入发票关键点：有或没有采购定单+员工报销+预付飞机票+雇员出差借款+办公室文具或服务发票流程：接收无订单的发票例如：购买打印纸供应商HP发票录入(AP)付款流程(AP)发票流程：无采购订单的开票+凭证号+凭证日期/记账日期+凭证种类(KR)+参考凭证号+货币+公司代码+记账码+供应商/总账科目+金额+税码+税务指示器+付款条款+冻结指示器发票流程：无采购订单的发票录入例如：原材料采购供应商付款流程(AP)发票校验(MM)创建订单（采购）交货开具发票收货(MM)发票流程：带采购订单的发票发票日期:供应商凭证日期采购订单发票项目行项目金额物料数量计量单位发票金额税金银行数据付款条件发票流程：发票上的信息采购行为自动生成的记账处理采购订单货物接收发票接收供应商货物接收/发票接收MMFI没有凭证借：物料贷：GR/IR行项目凭证借：GR/IR税金贷：供应商行项目凭证存货/消耗物料凭证货物接收MMFIFI采购订单金额数量MM发票校验凭证21进项税贷：材料差异材料差异1112222贷：材料差异采购订单信息及凭证流点击此行收货的物料凭证同样，从会计凭证也可以找到相应凭证流收货的会计凭证点击此处采购发票凭证采购发票会计凭证物料接收/发票接收月末暂估处理分析物料接收和发票接收的清账，并生成调整过账，在资产负债表中正确显示下列业务事务：货物已到发票未到发票已到货物未到发票发票5000货物接收/发票接收5000货物接收/发票接收应付账款—暂估应付账款500050005000存货—在途材料重新分类重新分类调整账户5000调整账户月末暂估处理m取消输入的凭证m对供应商账户的贷项录入m有采购定单或没有对采购定单的参考发票流程：贷项凭证应付账款采购循环供应商主数据账务处理付款特别总账交易付款手工处理付款付款程序供应商A供应商A供应商B供应商C支票银行转账发票发发票或发票发发票发付款流程：付款条件+代表对发票付款的条件+在供应商主记录和发票行项目中规定条款百分比天数1.3.000%142.2.000%303.45C:支票I:公司间付款T:电汇在供应商主数据中定义在自动付款程序中使用每种付款方式有不同的表单形式付款流程：付款方式发票录入Doc.No.PostingdateAmount123456xx/xx/xx$1000123457xx/xx/xx$2000付款Doc.No.PostingdateAmount123456xx/xx/xx$1000765432xx/xx/xx$1000-123457xx/xx/xx$2000765433xx/xx/xx$2000-付款流程手工付款录入自动付款程序付款流程:对外付款设置在线参数运行付款建议运行付款打印程序建议数据付款数据主记录未清项目流程建议付款流程：程序流程运行时间2001.04.09中海化学供应商行项目数开户银行付款方式币别金额200000112中行CNTUSD35,000200000243CITYUSEUSD56,000………...凭证币别付款条款折扣金额4147USD152.00%209804152USD300.001,200…………冻结原因付款方式T…...现金折扣折扣金额20折扣率2.00…...供应商公司代码…...付款条款付款方式付款冻结代理收款人开户银行…...供应商凭证付款条款付款方式付款冻结开户银行币别金额41710002T中行CNUSD1,000……自动付款程序供应商主数据未清项目（未清发票）生成付款建议付款建议清单1通过系统集成调用相关信息编辑付款建议2财务会计-总帐和应付帐款借:应付帐款-XXX贷：银行存款-中国银行1-未达……自动付款程序付款数据付款媒介程序中国银行电汇通知单电子银行客户端付款清单银行执行付款3打印套打系统接口排队自动付款付款条款付款冻结付款方式主数据地址银行账户替代被付款人付款条款付款方式付款冻结我们的银行发票主数据完整吗?付款流程：付款程序需要的数据未清项可以付款预付款及应付款Doc.no.Doc.datetPKCurr.AmountOpenitems10000101/01/200031RMB5,000.00-10002002/06/200031RMB8,000.00-Specialitems20001002/01/2000？RMB2,000.00Displayed11,000.00-RMB应付账款科目5,000.008,000.002,000.00预付账款科目供应商10006特别总账的概念特别的统驭科目特别的记账代码特别的显示及查询特别总账交易财务报表备忘根据供应商/客户追踪特殊交易该特别总帐是否参与信贷限额检查该特别总帐是否有承诺提示记账码:29供应商借方09客户借方39供应商贷方19客户贷方特别总账标志:F定金请求A定金W汇票系统中预先设置账户被分配给记账码和特别总账标志特别总账交易：特别总账标志预付款清账8,000.00供应商100062,000.00供应商100066,000.00银行账户6,000.008,000.00供应商100062,000.008,000.00供应商100062,000.006,000.000.00清账情形一清账情形二应付帐款管理的特点和总帐实时集成通过发票确认集成采购和会计系统发票的预过帐和跟踪管理一次性供应商在线处理支付建议国内和国际支付处理预付款支付处理三单匹配目录第一节SAPFI与其他模块的关系第二节总帐模块第三节应收模块第四节应付模块第五节资产模块第六节管理会计第七节管理会计与总帐的对应关系预算、投资•投资计划•经济性评估•预算•投资控制•订单管理•项目管理•投资回报固定资产•计价方法•折旧计算•折旧模拟•多种货币•资产核算维护资产•维修计划•订单处理•维护管理•结算固定资产生命周期的管理199619971998199920001234获得价值Alter资产管理的特点多达99种用户可定义折旧表所有国际通行折旧方法.直线法,余额递减法...与采购集成折旧和利息数据直接传递至成本控制系统强化的资产文档:保险,资产值,坐落位置,土地注册,租用等©SAP2007/Page54固定资产管理项目采购取得公司间公司内部出售报废转移报废折旧预算预算检查预算的调整在建工程资产资本化计划外自动预算控制费用的超支（出错和报警）实时报表自动运行折旧，减少手工操作工作量灵活完整的处理流程，和采购的结合©SAP2007/Page55多折旧范围设置©SAP2007/Page56统一的资产分类管理©SAP2007/Page57资产卡片管理©SAP2007/Page58资产卡片时间管理相关主数据成本中心内部订单维护订单工厂房间等©SAP2007/Page59设备560,000房屋建筑830,000电脑250,000运输工具180,000供应商-西门子430,000…..XX通用560,000固定资产应付账