SAP-FICO面试基础知识

1.WhatarethesubmodulesofFI?GL–总账(GeneralLedger)AP–应付账款（Vendor）AR–应收账款（Customer）TR–现金管理(TreasuryandCashManagement)AM–资产管理（AssetsManagement）2.WhatisGLusedfor?总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。总账会计主要用途：根据不同的会计准则（如欧洲的IAS,美国的GAAP,中国国家会计准则）的要求提供对外会计的全貌。它收集和分类所有业务事件，并将其信息和数据从分散的业务系统中集成到一个统一的会计系统，以保证会计管理的完整和同步。总帐会计是整个系统的核心，它接纳各模块产生的财务数据，产生财务报表。（1）多级会计科目体系的管理（2）多种货币并行处理（3）总账科目日常记账和查询（4）月末结账（5）报表功能3.WhatisAPusedfor?WhatisARusedfor?A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分。A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分。起到连接总帐和分类帐之间的关系AP&AR是统驭科目，统驭科目的作用是当在明细分类账中发生记账业务时，其行项目将自动地记账到相应的总分类账科目（统驭科目）中，并且其结果将反映到资产负债表上。另应收和应付会计的功能还包括：网上集成、文档管理、EDI数据交换、自动清帐、集成现金管理，以及包含灵活分析和报告的客户和供应商信息系统等等。此外，应收和应付会计也提供灵活的催款管理、集成工作流的客户信用管理、集成电子转帐(EFT)的自动付款和支票处理，以及集成各种审批程序的凭证暂存等等。4.WhatisTRusedfor?资金管理帮助企业分析指定期间的财务事项。还能够监视和控制输出输入资金的周转，并可以为管理短期资金市场投资和借贷提供必要的数据最主要功能就是预算管理，但是又和一般意义上的预算管理是有差别的。其中最主要的包括承诺预算与支付预算以及可用性检查。5.WhatisAMusedfor?该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。6.WhatistheorganizationalstructureforFI?Company–公司Creditcontrolarea–信贷控制范围（销售和应收账款模块中用于控制信用风险的组织结构）Companycode–公司代码Businessarea–业务范围7.WhatisthemasterdatainFI?COA(ChartOfAccount)AccountVendormasterdadaCustomermasterdataBankdataAssetnumber8.Whatisaccounttypeusedfor?是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。Keythatspecifiestheaccountingareatowhichanaccountbelongs.Examplesofaccounttypesare:•A-assetaccounts•S-customeraccounts•D-vendoraccounts•A-G/Laccounts•M–MaterialsaccountsTheaccounttypeisrequiredinadditiontotheaccountnumberinordertoidentifyanaccount,sincethesameaccountnumbercanbeusedforeachaccounttype.9.Whatispostingkeyusedfor?作用：决定科目类型（akdms），一个记帐码只能分配给一个账户类型决定凭证行项目的借贷方向（有借必有代，借贷必相等）控制行项目屏幕字段显示记帐码用于确定行项目记帐的方向－借记或货记，同时确定记帐科目的类型（总分类帐科目或明细分类帐帐户）和记帐数据输入的屏幕格式。Postingkeydeterminesseveralfactorsincludingthe:AccounttypeTypeofposting(debitorcredit)LayoutofentryscreensEgPostingkey：DebitCredit4050（G/L）0111（Customer）2131(Vendor)7075（Assets）8999（Material）10.HowtodealwithpaymentdifferencesinSAP?Postthedifference(Debit/Credit)intheappropriateaccounts.11.HowtoreverseaFIdocument?冲消凭证的条件：原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清算的行项目，那么在冲销时必须重设这些行项目。原始凭证仅包含了客户、供应商或总帐行项目。原始凭证被记帐到FI系统中。其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正。更改会自然反映到FI中。所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期，凭证冲销后产生新的凭证号借贷方向记账，并生成新的会计凭证对于已经进行过清帐的发票，就必须先把清帐凭证给冲销，既把冲销清帐的凭证进行重置已清帐的功能，然后才能对该发票进行冲销。Theobjectiveofreversingadocumentistopostanotherdocumenttocancelthepreviousone.Example:Toreverse100CNY(accountX),youperformanotherposting-100CNYinthesameaccountX.12.Howtoprocessmonth-endclosing?关帐月结流程：1新的会计期间开帐2执行经常性凭证3输入月底应计凭证，并于次月初回转4对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转5确定其它系统取得的数据皆已过帐无误6检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)7检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)8执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐1.Bookallaccountingentriesfor:-Accruedexpense-Dorecurringentry(prepayment,accruedexpense,amortization)-ProcessG/L,vendor,customerbalance&openitems-CostallocationsbyFI2.AMFixedassetdepreciationrunandperiodpostingAFAB3.AMPeriodicpostingASKB4.G/L,AR,APbalancecheck&Openitemclearing5.Foreigncurrencyrevaluationforbank/cash&ARAPopenitemsBank/cashrevaluation:F.06ARAPopenitems:F.056.GR/IRclearingaccountregroupingprocessF.197.AutomaticclearingforG/Laccounts,vendorandcustomerF.1313.Howtoprocessyear-endclosing?关帐年结流程：1余额结转2年末时，需要将账户余额结转到下一个会计年度。3余额结转4上一年度会计期间关闭，特殊会计期间打开5系统内对账6往来余额确认（对账）7外币评估8价值调整（计提坏账准备）9应收应付重分类10关闭特殊会计期间1、执行月度结算按照平常月度执行月度结算2、科目余额结转,将总分类帐会计科目余额结转至新的会计年度3、利润中心余额结转,将利润中心余额结转到新的会计年度4、固定资产年结,结转资产余额到新的会计年度5、预算余额结转到新的会计年度6、核对明细帐与总帐数据7、确认新的会计制度，是否需要新添会计科目14.WhatT-codeusedforFIcustomizing?OB52Create(copy)CompanyCode/PostingperiodsOX03CreateBusinessArea…15WhatT-codeusedforcreatingFImasterdata?FS00EditGLaccountcentrallyFD01CreatecustomerFK01CreatevendorFI01CreatebankAS01Createassets…16WhatT-codeusedforprocessingFIbusinessprocess?FB60CreatevendorinvoiceF-04PostwithclearingFB03Displayaccountingdocument…17.WhatarethesubmodulesofCO?PCACCACO-PACO-CELC0-OMCostElementAccountingCELCostcenteraccountingCCAInternalordersCOOMActivity-basedcostingABCProductcostcontrollingCOPCProfitabilityanalysisCOPAProfitcenteraccountingCOPCA18.Whatisinternalorderusedfor?内部订单用于计划、收集、监视和结算在公司内部进行的特定操作或任务。这种功能分类反映在不同的订单类型中，其属性定义了在系统中处理订单的方式。SAP系统内内部定单分为两类：实际定单和统计性定单。统计性定单,例如用项目内部订单来管理在建工程,在月末无须结转成本。Aninternalordercanbeusedtotrackcostsandrevenues(insomecases)withinacontrollingarea.Wecanuseinternalordersforplanning,monitoring,andallocatingcosts.ERP中内部订单用来规集费用,费用控制,成本分析等,其主要功能包括：（1）.预算功能:可使用ERP的内部订单(或PS项目模块)监控企业包括支出预算结算等投资活动,内部订单的预算功能一般常用于粗略地控制部门的一般管理费用，用户可以方便地增加减少预算额度,如果采用跨年度预算，系统可以方便地将当年预算余额结转到下年（2）.计划功能:内部订单的费用成本计划功能可和MM模块和生产能力计划集成,用于监视实际成本并和实际成本对比分析，从而为管理决策者提供依据。（3）.分析功能:可以随时分析内部订单的计划/实际发生额对比,各不同期间的实际/实际对比,按月/季指标分析,分析内部订单发生的行项目,对订单的未清项等进行分析。(4).期末处理：可将日常内部订单规集的成本费用在期末进行重分配或结算到目标成本对象,这些成本对象包括订单/项目/成本中心/网络/资产/Co-PA的获利段/费用科目等19.Whatiscostcenterusedfor?Anorganizationalunitwithinacontrollingareathatrepresentsadefinedlocationofcostincurrence.Thedefinitioncanbebasedon:FunctionalrequirementsAllocationcriteriaPhysicallocationResponsibilityforcostsGenerally,acostcenterisusedforcollectingcosts.成本中心是企业内的最小职责单位，是每一笔费用的具体