总账、报表、工资、固定

1用友软件认证考试--财务部份:总账、工资、固定资产、UFO报表建账套（1）增加操作员以Admin身份注册后，在“系统管理—权限—用户”下增加以下操作员1张红2王晓3刘勇4陈玉5杨梅（2）建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理—账套—建立”菜单下建立如下账套账套号：100账套名称：北京高科技有限公司账套路径为默认启用时间：2006年1月；单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目客户、供应商分类，有外币核算客户、供应商编码级次：222部门编码级次：22科目编码级次：422222客户权限组级次：22供应商权限组级次：22数据精度为默认值启用:总账、工资、固定资产，启用日期为：2006年1月1日（3）设置权限以Admin身份注册后，在“系统管理—权限—权限”菜单中对下列操作员设置如下权限张红(制单)：账套主管（只有Admin才能设置账套主管）王晓(出纳签字)：出纳权限（现金管理）刘勇(审核)：共用目录、总账陈玉：应收、报表杨梅：共用目录、工资、固定资产肖剑(主管签字)(4)以Admin身份注册后，在“系统管理—系统—设置备份计划”菜单中设置一个账套的自动备份计划总账初始化（2）选项中的参数修改：在“系统菜单—设置—选项—凭证”菜单中选中“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”、“凭证必须经由主管会计签字”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“自动填补凭证断号”参数。在“系统菜单—设置—选项—账簿”菜单中选中“查询客户往来辅助账”、“查询供应商往来辅助账”。注：修改选项时要先点击“编辑”按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。（3）进入总账系统后，在“系统菜单—设置—外币及汇率”菜单中设置外币：“美元”；汇率：“8.275”（4）在“系统菜单—设置—凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”（5）在“系统菜单—设置—结算方式”菜单中设置结算方式为1支票101现金支票102转账支票9其他（6）在“系统菜单—设置—编码档案—部门档案”菜单中设置部门档案如下：01综合部02市场部0101总经理办公室03开发部0102财务部0301开发一部0302开发二部（7）在“系统菜单—设置—编码档案—职员档案”菜单中设置职员档案如下：职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0201赵斌市场部0102张红财务部0202宋佳市场部0103王晓财务部0301孙健开发一部注：职员档案中的红色*为必需录入项。（用友通版本没有）（7）在“系统菜单—设置—分类定义—客户分类”菜单中设置客户分类如下：201长期客户02中期客户03短期客户（8）在“系统菜单—设置—编码档案—客户档案”菜单中设置客户档案如下：02001（中期客户）北京实验学校03001短期客户上海实达公司对应的供应商是“上海公司”（9）在“系统菜单—设置—分类定义—供应商分类”菜单中设置供应商分类如下：01工业02商业03事业（10）在“系统菜单—设置—编码档案—供应商档案”菜单中设置供应商档案如下：02001商业联想万科有限公司01001工业上海公司对应的的客户是“上海实达公司”（11）在“系统菜单—设置—会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额1001现金指定科目借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目借159488.89217106应交所得税贷100201工行存款借159488.89217107应交土地增值税贷100202中行存款美元借217108城市维护建设税贷1131应收账款客户往来借1576002331专项应付款贷1133其他应收款个人往来借38002341递延税款贷1141坏账准备贷7883101实收资本（或股本）贷15000001211原材料借186894.97311102接受捐赠非现金资产准备贷1243库存商品借199976311107其他资本公积贷124301多媒体教程借879763121盈余公积贷多媒体教程册借3142312101法定盈余公积贷124302多媒体课件借112000312102任意盈余公积贷多媒体课件套借3200312103法定公益金贷1281存货跌价准备贷312104储备基金贷1291分期收款发出商品借312105企业发展基金贷1301待摊费用借642312106利润归还投资贷130101报刊费借6423131本年利润贷1401长期股权投资借3141利润分配贷-120922.311501固定资产借1260680314111转作资本（或股本）的普通股股利贷1502累计折旧贷197584.84314115未分配利润贷-120922.311505固定资产减值准备贷4101生产成本借17165.741601工程物资借410101直接材料项目核算借155.00160101专用材料借410102直接人工项目核算借15000.00160102专用设备借410103制造费用项目核算借2010.74160103预付大型设备款借4105制造费用借160104为生产准备的工具及器具借410501工资部门核算借1603在建工程借410502福利费部门核算借1605在建工程减值准备贷410503加班费部门核算借1701固定资产清理借410504折旧费部门核算借1801无形资产借58500410599其他借1805无形资产减值准备贷4107劳务成本借1815未确认融资费用借5101主营业务收入贷1901长期待摊费用借510101多媒体教程册贷1911待处理财产损溢借510102多媒体课件套贷3191101待处理流资产损溢借5102其他业务收入贷191102待处理固资产损溢借5201投资收益贷2101短期借款贷2000005203补贴收入贷2111应付票据贷5301营业外收入贷2121应付账款供应商往来贷2768505401主营业务成本借2131预收账款贷540101多媒体教程册借2141代销商品款贷540102多媒体课件套借2151应付工资贷5402主营业务税金及附加借2153应付福利费贷10222.775405其他业务支出借2161应付股利贷5501营业费用借2171应交税金贷-130005502管理费用借217101应交增值税贷550201工资部门核算借21710101进项税额贷550202福利费部门核算借21710102已交税金贷550203加班费部门核算借21710103转出未交增值税贷550204折旧费部门核算借21710104减免税款贷550205办公费部门核算借21710105销项税额贷550299其他借21710106出口退税贷5503财务费用借21710107进项税额转出贷550301手续费借21710108出口抵减内销产品应纳税额贷550302利息收入借21710109转出多交增值税贷550303利息支出借217102未交增值税贷-130005601营业外支出借217103应交营业税贷5701所得税借217104应交消费税贷5801以前年度损益调整借注：指定科目是在“系统菜单—设置—会计科目—编辑—指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”成批复制科目是在“系统菜单—设置—会计科目—编辑—成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下，再调整管理费用的明细科目；将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。软件提供了不同账之间的会计科目复制(10)“系统菜单—设置—编码档案—项目目录”菜单中设置项目目录如下：A、项目大类：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：12，项目结构为默认值。B、选择核算科目：410101、410102、410103并点击“确认”按钮，C、项目分类：1自行开发项目2委托开发项目D、项目目录(在维护中录入)：101A1软件产品自行开发项目102A2软件产品自行开发项目201B1网络工具委托开发项目202B2网络工具委托开发项目(11)在“系统菜单—设置—期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额A、录入会计科目余额（见会计科目表）B、录入1131应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要方向金额1999-10-25北京实验学校销售商品借99600.001999-11-10上海实达公司销售商品借58000.00C、录入119101其他应收款——个人明细余额表日期凭证号部门职员摘要方向金额1999-12-25总经理办公室肖剑出差借款借3800.00D、2121应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额41999-9-20联想万科有限公司购买商品贷176850.001999-11-25上海公司购买商品贷100000.00E、项目目录期初都是项目A1软件产品的余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请试算平衡，对账。总账日常操作（1）填制凭证（在“系统菜单—凭证—填制凭证”菜单中）①提取现金10000元，发生日期：2000.1.3借：现金10000.00贷：银行存款——工行存款10000.00②1月5日总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还现金200元借：管理费用——其他费用(总经理办公室)3600.00现金200.00贷：其他应收款（肖剑）3800.00③1月19日总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号：205借：管理费用——其他费用1200.00贷：银行存款——工行存款1200.00④1月19日，市场部宋佳收到北京实验学校转来转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还货款借：银行存款——工行存款99600.00贷：应收账款（北京实验学校）99600.00⑤1月19日，市场部宋佳归还欠万科公司部分货款100000元，转账支票号为201借：应付账款（联想万科有限公司）100000.00贷：银行存款——工行存款100000.00⑥1月19日，市场部宋佳向北京实验学校售出《多媒体教程》600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税率13%）借：应收账款（北京实验学校）21696.00贷：主营业务收入——多媒体教程19200.00应交税金——应交增值税——销项税2496.00⑦1月19日，市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）借：库存商品——多媒体课件105000.00应交税金——应交增值税——进项税13650.00货：应付账款（联想万科有限公司）118650.00⑧1月20日收到泛美集团投资资金10000美元借：银行存款——中行存款（外币金额为10000.00）82750.00贷：股本82750.00⑨当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算借：银行存款——工行存款78000借：待处理财产损益——待处理固定资产损益100654.17贷：固定资产清理178654.17（2）先将③号凭证生成常用凭证后，再删除③号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成③号凭证。（3）凭证汇总5（4）凭证审核和取消审核①出纳签字同时补填1号凭证的结算方式：现金支票，票号：XJ2000（新增）和取消签字（出纳签字，需要修改操作员2的权限，增加总账权限）②凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与制单人不能想同）③主管签字与取消签字（注：主管签字与制单人不能相同）（5）记账和取消记账（6）查账①现金日记账②银行日记账（人民币、外币）③总账④余额表⑤明细账⑥序时帐⑦多栏帐⑧辅助帐（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）