财务部出纳岗位职责3篇

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财务部出纳岗位职责3篇【导读】这篇文档“财务部出纳岗位职责3篇”由三一刀客最漂亮的网友为您分享整理,希望这篇范文对您有所帮助,喜欢就下载吧!财务部出纳岗位职责1财务部出纳岗位职责1、上班第一时间,检查现金、有价证券及其他贵重物品。2、列明当天应处理的事项,分清轻重缓急,根据工作时间合理安排。3、如有特殊情况,应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。4、严格执行现金管理制度和结算制度,保证现金收付的正确性和合法性。根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。5、按上述程序办理各项资金收付业务,除酌留一部分必要的备用资金外,需把当天收到的现金送存银行,不得坐支现金。6、当天下班前,要完成日记账的登记。登记日记账之前,要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时,应分清现金日记账还是银行存款日记账,避免张冠李戴。每日结出各日记账余额,以便随时了解单位资金运作情况,合理调度资金。7、.当天下班前,出纳员应及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对账实核对,必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天,出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实,使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。8、根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档。9、根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确,不得无故延误。10、负责银行账户的日常结算,银行存款日记帐,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》。11、及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。12、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。13、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷,对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负赔偿责任,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。14、负责编造每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。15、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。16、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账,定期上缴各种完整的原始凭证。17、.因特殊事项或情况,造成工作未完成的,应列明未尽事项,留待次日优先办理。18、根据单位需要,每天或每周报送一次出纳报告。19、每月终了3日内,出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券,重要结算凭证进行清点,并按顺序进行登记核对。20、根据公司需要,完成领导布置的其他工作。出纳业务处理程序收款程序出纳部门收入现金,须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款,其程序为:1.应根据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,即在现金收入传票加盖收款日戳并盖私章。2.如需签发或发还各种凭证时,应于传票下端制票员编号处登记号码牌号数(号码牌应与传票加盖骑缝私章)后,将号码牌交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。3.将收款后的传票依序登记于:(1)现金收入帐。(2)现金收入日记帐后,传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后,按传票所记号码呼号收回号码牌(应注意有无涂改),凭此交付信托单或凭证等。付款程序出纳部门付出现金,须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理。1.凡付款传票,均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。2.出纳员支付款项时,须先查明传票的核章具备后在传票编列分号(每日自第一号依序编列)依序登记于:(1)现金支出帐。(2)现金支出日记帐。3.在传票及附件的凭证上加盖付款日戳及私章后,点检款项,按传票左端所记号码呼号,向客户收回号码牌(应注意号码有无涂改)并询明金额无误后,即照付现款(包括支票)。4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则,支票经主管签盖印鉴后,均应经会计及出纳员副署。票据的处理收受票据应注意事项:1.凡与业务无关的票据不得收受。2.如非本人票据应请客户亲自背书,如属指名票据应请抬头人加盖印章。3.收受的票据面额较应缴纳款项为多时,在未兑现以前不得找还,其差额应于兑现以暂收款项科目处理后退还。4.营业部门各经办员(包括外勤职员及出纳员)收到票据时,应立即在票据左上角画横线二道,并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。出纳事务(一)券币的整理:1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎,其方法如下:(1)各种面额的券币均应分别整理,同一面额每100张为1扎,每10扎为1捆。(2)每扎应用纸签条封,每捆应加贴封,注明年月日。(3)同一面额未满100张的钞券,得以50张折摺封扎。(4)各扎各捆经收人员应加盖私章。(5)各种硬币,同一面额每50枚为1卷,每1000枚为1袋,各卷名袋须如盖经收人员私章。2.经手点钞人员对其所签封的券币负责。顾客以当面点清为限,钞票一经离柜,所有封签即属无效。(二)其他事项:1.现金的提存:(1)往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理。(2)每日营业终了时,除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外,所有款项应尽量送存行库。2.库存:(1)现金库存除现款外,其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后,如有经收(付)的款项应办妥次日收(付)款手续,经各级主管人员核章后连同传票一并保管。(2)每日库存现金,须与现金库存表所载金额相符,如有不符时应立即报告主管,并应于当日查明不符缘由,如确属无法当日查明时,应以暂收款或暂付款科目整理,次日再继续调查。3.银行存款的印鉴:银行存款的印鉴为有权签章人员印鉴(签章、职章、私章)及副署人员印鉴(会计科长、出纳员的印章)。财务部出纳岗位职责2财务部出纳岗位职责1、服从公司领导和财务部负责人的领导和管理,处理好与本公司人员的协作关系;2、对分管的银行存款、库存现金和有价证券的完整和安全负责;3、银行存款日记账和现金存款日记账的记录统计工作;4、对分管的本部门有关印章、空白支票、银行账户的使用负责;5、按时完成国税、地税、统计申报的工作,维护好与相关政府部门的关系;6、员工工资及费用报销工作;7、完成领导交办的其他工作。财务部岗位职责(会计、出纳)3财务部部长岗位职责1.负责领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转,直接对总经理负责。2.按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。负责组织全企业的经济核算工作,组织编制和审核会计、统计报表,并向上级财务部门负责报告工作。3.负责组织财会人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐,及时提供真实的会计核算资料,全面反映给企业领导。4.建立健全财务管理的各项制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报告总经理。5.正确合理调度资金,提高资金使用效率,指导各部门搞好经济核算,加强财务管理,分月、季、年编制和执行财务计划,为企业发展积累资金。6.协助总经理处理好与工商、税务、金融部门的关系、及时掌握财政、税务及金融动向,并负责各项年检工作。7.负责办理银行贷款及还贷手续。8.积极为总经理当家理财,当好参谋。参与企业经营管理,促进企业管理水平和经济效益的提高。9.精打细算,确保经济效益,合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额。10.督促、检查企业财产、物资的使用、保管情况,确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。11.负责组织财务人员,定期开展财务分析工作,考核经营成果,分析经营管理中存在的问题,及时向领导提出建议,促进企业不断提高管理水平。12.督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据,保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。会计岗位职责1.负责企业费用核算,认真审核收支原始凭证,帐目清楚,数字准确,结算及时。2.负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。3.负责公司税金台帐的登记和税金的缴纳。4.负责公司各部门的费用报销业务手续。5.按月编制月、季、年度会计表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。6.根据会计制度,定期汇总会计凭证,并与科目明细帐核对相符,确保准确无误。7.对公司的会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册,登记编号,按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管,并按照规定办理销毁报批手续。8.定期对公司固定资金和流动资产进行清查、核实,确保财产的准确性,加强对固定资产和流动资金的管理,提高资金利用率。9.为领导提供可靠的经营管理资料,应严格按照财务管理制度的要求,认真做好记帐凭证的稽核,保证财务结算的正确、及时和真实。10.及时掌握流动资金使用和周转的情况。11.学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度,提高思想水平和业务工作能力。12.按时完成领导交办的其他任务。出纳岗位职责1.每日审核无误的会计凭证,以此进行现金的收付业务:1.1收付款时,认真复查会计凭证及付款单,如手续不全或有错误现象,及时退回会计改正,保证凭证准确无误。1.2收付款时,要当面点清,以防差错,数额大时,一定要有人复核。2.每日审核无误的现金收付凭证,以此登记现金日记帐:2.1现金日记帐所载的内容不得随便增减,必须同会计凭证相一致。2.2日记帐必须连续登记,不得随便损坏帐簿和撕去帐页,不得跳行、隔页。2.3文字和数字必须整洁清晰、准确无误。3.负责按时发放工资、并填制有关的记帐凭证。4.严格遵守现金管理制度和支票使用规定,现金要尽量做到日清月结。5.银行帐务和支票办理:5.1收到银行回单时,及时登记后交给会计作帐。如有银行退票,应及时交会计冲帐,并重新更换支票。5.2凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时,应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误。5.3空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。5.4每月月初应将上月会计凭证进行整理,检查编号有无错漏,将检查无误的会计凭证按顺序装订成册,并妥善保管。5.5所有会计凭证、会计报表及有关文件进行保管,并做到出入库皆有登记。5.6严格执行各项规章制度,努力提高业务水平。财务部主管会计的岗位职责:1.在财务经理的直接领导下,按照会司经营计划和部门费用预算管理、工程项目分项管理的方针,处理具体日常管理工作,保证部门预算和项目管理工作顺利实施。2.协助财务经理指导出纳员按要求及时记录相关业务,如实反映公司工程施工的各项经济活动和财务收支情况,保证各项经济业务符合公司的管理要求,为公司高管提供真实可靠的决策依据。3.及时向财务经理汇报和反映工作中存在的问题,产生的原因,并提出具体解决的办法和建议,及时处理工作中发生的问题,支持和配合财务经理做好财务工作,保证会计核算工作正常进行。4.严格按照财务管理制度的要求,计真做好记帐凭证的审核,财务处理符合公司按部门管理和项目管理的要求,做到帐目清楚,数字准确,结算及时。5.负责公司固定资产的核算,对公司财产的购置、转让、报损、报废等业务进行处理,对房屋、设备等各项财产进行登记,并定期对公司的全部财产进行抽查、核对、盘点,保证公司资产的安全。6.对公司的全部固定资产的使用和管理提出合理的提议,充分利用公司现有资源,让有限的资源发挥更大的经济效益。7.负责实收资本等权益类业务的处理核算。8.负责各项收入的核算,及时、准确处理各项销售收入,工程承包收入工作。9.负责发票的领购、开票、收回、登记、保管和建立支票回款登记台帐工作。10.负责各种合同的收集、登记、合同相关信息与相关岗位的传递,及时掌握合同的进展情况,及时催收到期款项,对合同进行动态管理。11.负责部门预算资料、项目预算资料和重要经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