参考资料,少熬夜!保险公司稽核部门工作总结范文报告【范例4篇】【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“保险公司稽核部门工作总结范文报告【范例4篇】”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!稽核报告【第一篇】二0一二年元月检查情况通报各XX:根据XX工作的安排以及稽核管理系统的风险提示,元月份对部份包片信用社进行了序时稽核。本月共销记稽核系统预警条,其中一星级条,二星级条,三星级条。针对检查中存在的问题提出条整改意见。能够整改的已立即整改,不能整改的要求限期整改,并就整改情况限期书面回复稽核监察部。现将本月检查情况和前期发现问题整改情况通报如下:一、财务会计方面(一)XX信用社留存第二代身份证复印件仅有正面。(二)XX信用社一对公账户的印鉴片在销户之前已装订。(三)对支票审核不严。(四)XX信用社打印失败手工填写凭证无监督人审核签字。二、信贷管理方面(一)借款人征信记录打印不规范。1、打印征信记录的金额起点错误。2、XX信用社未打印借款人及保证人的征信记录。3、XX信用社为未填写《个人信用报告本人查询申请表》的客户打印征信记录。(二)XX信用社向夫妻双方均发放贷款一户。(三)贷款利率执行不准确(四)借款人年龄超规定(五)信贷资料上印章不齐。四、前期存在问题整改情况五、处罚情况二〇一二年二月六日稽核工作总结【第二篇】____年,农村信用社又一次踏上新的改革征途,农村合作银行已正式运行,并按照合行组建的相关要求正在逐步付诸实施。二次创业的号令又一次在全县响亮提参考资料,少熬夜!出,全员积极响应联社号召,勤俭办社、艰苦奋斗,踊跃投身二次创业中。稽核审计工作紧紧围绕上级主管部门的要求和联社年初工作会议确立的总体工作思路,结合年初稽核审计工作安排意见,迅速转变稽核审计工作理念,推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变,进一步创新稽核审计工作方法,重点围绕执规执纪、合规守法经营、内控制度执行、规范管理、风险防范等情况开展全面的稽核审计。有效促进农村信用社依法合规经营、稳健发展。一、稽核审计工作成绩及基本做法(一)完善岗位责任制,落实稽核包片责任。1、制定岗位责任制,按照省联社相关管理制度,结合我县实际细化了稽核审计的各种管理制度;实行稽核包片责任制,把全县信用社每个营业网点落实到人到稽核包片,不留死角,实行谁包片谁负责、谁检查谁负责、谁签谁负责的稽核管理责任制,实行稽核审计责任追究制度,进一步夯实了管理责任,增强了稽核人员工作责任心。2、年初制定了《____年稽核审计工作安排意见》,对全年序时稽核、专项稽核和内审工作进行统筹安排,作到稽核审计工作年度有总体安排意见,季度有分段实施部署,月度有进度和考核,作到任务明确。3、实行周工作安排和月度例会制度,每周周一对本周的工作内容作出具体的安排,并组织实施到位;每月对每个稽核人员根据周工作安排的工作任务完成情况进行集中汇报,检查落实,查漏补缺,并按照工作任务完成情况严格考核兑现,进一步激发了稽核人员的工作热情和工作责任心。(二)规范检查行为,细化检查内容。1、规范稽核检查程序和稽核检查行为。今年以来,稽核审计部对省联社下发的11项稽核审计管理制度再次组织稽核人员认真学习,熟练掌握运用指导稽核审计工作,按照《陕西省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《陕西省农村信用社稽核审计工作质量控制办法》规范稽核检查程序,从编制稽核工作实施方案、下发稽核通知到现场检查,现场检查工作底稿、撰写事实确认书、稽核工作报告、稽核结论到下发稽核整改通知书,规范了稽核审计工作流程,同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案,加强了稽核档案管理工作。稽核报告的写法【第三篇】审计机关对被审计单位的财务收支及其他经济活动的真实性、合法性和效益性进行审查、评价的经济监督活动,称作审计。就金融系统来讲,有外审与内审之参考资料,少熬夜!分。国家、省、地、县等专职审计机关对金融部门的审计称作外部审计,即外审。金融系统自上而下也设有审计部门,经常对各级金融机构进行审计,即内审,金融系统内部习惯上称作稽核。稽核作为内部审计工作,其工作程序是以稽核活动的先后次序安排的,即编制年度、季度或月度稽核项目计划——制定项目稽核工作方案——送达稽核通知书——实施稽核——撰写稽核报告——征求被稽核单位对稽核报告的意见——审查、报送稽核报告以及内部稽核部门代拟稽核意见书(间或有稽核决定)——向被稽核单位送达稽核意见书(间或有经批准的稽核决定)——整理稽核资料、立卷归档——进行稽核后续检查。在整个稽核过程中,不仅涉及到稽核报告的写作,而且还涉及到稽核通知的写作、稽核报告征求意见书的写作、稽核意见书的写作、稽核决定的写作等。显然,稽核报告的写作在稽核工作中处于承上启下的位置,是整个稽核工作成败的关键所在。那么,何谓稽核报告呢?稽核报告是稽核部门为完成稽核任务所成立的稽核组对稽核事项实施稽核后,向内部稽核部门及行领导提出的关于对被稽核单位作出事实结论和评价意见的书面报告。按照稽核程序的规定,稽核组完成稽核事项之后,无论被稽核单位有无违规违纪问题,都应当提出稽核报告。而撰写稽核报告的前提,是按照稽核程序认真检查,广泛取证,根据稽核依据,对稽核事项作出评价等等。第一节认真检查取证对稽核项目进行检查、取证,是稽核实施过程中的关键环节,必须遵循稽核程序,认真对待。一、送达稽核通知书稽核通知书是稽核部门在确定有关稽核事项后,向被稽核单位发出的书面通知,告知被稽核单位有关事项,以便其做好准备工作,也是稽核组织履行稽核职权的依据和证明。按照稽核程序,稽核部门应当根据稽核工作方案确定的稽核事项组成稽核组,并在实施稽核3日前,向被稽核单位送达稽核通知书。稽核部门送达稽核通知书时,应当附稽核通知书送达回证。被稽核单位收到稽核通知书后,要填好稽核文书送达回证并送至或寄至稽核部门。送达稽核通知书的同时,有的还送达“稽核前问卷”,就稽核的有关重点项目,要求有关人员提前填写。稽核通知书由题目、发文字号、主送单位、正文和落款等部分组成。(一)题目参考资料,少熬夜!稽核通知书的题目,不提倡采用“稽核通知书”的简单写法,也不应当使用“关于对***的稽核通知”两个介词联用的写法。应当由稽核部门所在单位名称、被稽核单位名称、稽核项目及文种词(通知或稽信用社知)等要素组成。如“关于稽核*****年度经营考信用社标完成情况的通知”、“**信用联社关于**营业所执行利率政策情况的稽核通知”。“关于”后面是“被稽核单位名称”者,文种词用“稽核通知”;“关于”后面是“稽核”二字者,文种词用“通知”。(二)主送单位稽核通知书的主送单位是被稽核单位,即受文单位。一般情况下,只能有一个主送单位。如“**”“**乡农村信用社”等。(三)正文稽核通知书的正文部分,应当首先写明发出通知的依据或缘由。其依据或缘由可以是有关金融法规、办法、制度,上级行的文件要求,也可以是上级行的指示或稽核部门的工作安排等。如“针对****年*月对你行***稽核中发现的问题,以及市行年度工作会议精神„„”表明了发出通知的依据。接着根据发出通知的依据,写明稽核的时间、范围、内容、对被稽核单位配合稽核工作的要求等具体事项。如“根据„„决定派出稽核组,信用社***年*月*日起,对你行开展信用社承兑汇票、信用卡透支、超绕规模贷款等情况进行跟踪稽核,请给予积极配合,做好自查及有关资料的准备,并提供必要的工作条件。”(四)落款稽核通知书的落款部分包括稽核组组长、稽核组成员姓名,内部稽核部门所在单位印章,发文日期,抄送单位等。有的稽核部门印制有填写式的稽核通知书,其落款部分既有稽核组组长姓名,又有主稽核人姓名。凡写稽核组组长姓名的,就不必再写主稽核人的姓名,若是大的稽核项目,一个稽核组组长忙不过来,可以设一至两名稽核副组长。二、认真审查稽核人员围绕项目稽核方案确定的范围和重点,深入实际,认真[]审查稽核项目的有关情况,是整个稽核工作的重要一环。在此过程中,需要听取情况汇报,检查有关资料,清查有关实物,调查有关情况等等。(一)听取情况汇报稽核组到被稽核单位之后,通常要听取被稽核单位的汇报,了解被稽核单位对违规违纪问题的自查自纠情况,以及与稽核项目有关的其它情况。譬如在对某行同业拆借业务的稽核时,稽核组要听取该行行长及计划、参考资料,少熬夜!信贷、会计科长等同业拆借活动的全面汇报,询问该行执行《同业拆借管理试行办法》的情况。(二)检查有关资料通常采用审查会计凭证、会计帐簿、会计报表,查阅与稽核事项有关的文件、资料等方式,从稽核事项是否真实、合法、有效三个方面进行检查。常常采用复核法、核对性、审阅法、顺查法、逆查法、抽查法等稽核方法。譬如,稽核人员可以选择被查单位管理上的薄弱环节,对会计、统计资料中的有关数据及内容加以验算、核查,看有无计算错误或故意多计、少计等舞弊行为;可以对证证、帐证、帐帐、帐表、表表进行核对,看其是否相符,以确定其帐务处理及会计资料是否正确完整;可以对会计凭证、帐表、计划、契约、台帐、规章制度等方面进行审阅,看其有关资料是否真实、合法,内控制度是否健全、有效等等。(三)清查有关实物稽核人员根据被稽核单位帐簿记录的库存现金、有价证券、固定资产和其他物资的帐面数,通过清点实物,看其帐实是否相符,以确定被稽核单位的财产物资有无短缺、挪用等情况,进而确定是否存在贪污盗窃和人为的责任事故。实物清点可以由稽核人员亲自清点,也可以由被稽核单位自己组织清查,稽核人员亲临现场监督检查。无论采用哪种方式,清查工作都应当在稽核人员的监督下进行,应当编制有关报表,并由双方签字。(四)调查有关情况在进行专案稽核、专题稽核,以及对较为隐蔽、复杂的情况进行稽核时常常需要稽核人员通过观察、查阅等调查方式,获取一些活证据,以证实被稽核单位是否存在违规违纪行为,内部管理是否到位等等。(五)分析有关内容在诸如经营成果稽核等稽核活动中,通过会计、统计等有关资料的对比分析,考核经营业绩,评价工作质量。稽核人员可以以会计制度为依据,对帐户借贷方余额及其发生额进行分析,看其是否正常,为进一步内查外调查提供线索;可以通过同一经营指标的不同期数对比来确定其数量差异,从中发现问题;还可以根据已掌握的情况,运用逻辑推理的方法,推测可能出现的结果等等。三、获取稽核证据稽核证据是稽核人员在稽核过程中搜集到的真凭实据,用于否定或证实稽核项目有关情况的公允性的资料。稽核人员深入实际审查、调查、审阅的过程,实际上就是搜集各类稽核证据的过程。稽核人员通过多种途参考资料,少熬夜!径取得稽核证据之后,要从证据的真实性等方面加以鉴别归类。(一)稽核证据要真实、可信稽核证据必须符合实际,证据中的时间、地点、当事人、原因、数据必须准确无误;证据语言必须鲜明,不能模棱两可,含糊其词。各种稽核证据,最好是由稽核人员实地审查、调查、审阅获取的第一手资料,如果不是稽核人员亲自搜集到的第一手稽核证据,要经稽核人员进一步核实验证,以确保稽核证据的真实、可信。(二)稽核证据要重要、充分重要的稽核证据能够影响稽核人员作出稽核结论,否则就不是重要的稽核证据。衡量稽核证据重要与否,有时以金额为标准,有时以稽核事项的性质为标准,稽核人员要善于分析,增强对问题的判断力。同时,稽核人员获取的稽核证据,要能够满足有可能提出的各种质疑,通过足够数量的稽核证据,增强稽核结论的正确性和说服力。(三)稽核证据要有较强的证明力获取稽核证据的目的,是支持稽核结论,增强稽核结论的说服力。因此,在充分考虑稽核证据真实、可信、重要、充分的基础上,必须考虑其证明力的强弱。凡是客观实在性较强、弹性较小、被稽核单位对其支配力不大的证据,其证明力就强,否则其证明力就弱。第二节客观公正评价在占有大量有效证据的基础上,应当按照稽核程序的规定,对稽核项目提出评价意见。对稽核项目提出稽核意见,作出稽核结论,必须有明确的稽核依据,客观以正,符合实际。一、选准稽核依据在占有大量有效证据的基础上,应当以稽核依据为准绳,对稽核事项提出评价意见。稽核人员只有根据稽核依据提出评价意见,作出稽核结论,才能令人信服,才