参考资料,少熬夜!财务报账报销管理规章制度【汇编4篇】【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“财务报账报销管理规章制度【汇编4篇】”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!财务报销制度【第一篇】为严格执行公司规章制度,加强财务支出管理,规范费用报销程序,结合我公司具体情况,制定本制度。第一条根据公司实际工作情况,暂定报销时间为每周二、周五,请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。第二条发生借款或申请款项时,填制“申请报告单”或“借款单”,其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明,经相关领导确认后可借支款项。第三条各种借款要在7日内及时报销,否则财务部门不予报销,财务部严格执行“前帐不清,后帐不立”的原则。第四条对于交通费的报销有以下几点规定:1、为了节省大家的宝贵时间,暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。2、对于以前月份的出租车票将不予报销。3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由,特别是事由一定要写清楚。4、员工交通报销制度从20xx年元月5日前交通费予以报销,自20xx年元月5日后每天晚班员工(四人)予以报销一张交通报销单。5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。第五条发生业务招待费时,支出凭证后要附有招待费用报销明细单,并要求严格按照以下细则执行:1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分:一是办公招待,二是业务招待。办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员,在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费,这种招待以工作餐的方式发生,每个人以15元标准计算,此项招待费用不包括本公司人员。业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待,这项费用比较灵活支出,支出标准参看以下条款。2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待,根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准,招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算,高级业务招待每人60元标准。3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准,则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。第六条差旅费支出严格执行以下细则,对于无特殊原因的参考资料,少熬夜!超标准支出,由出差人员自理。1、出差地区划分为一般地区和特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等),出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。2、出差人员事先填写“借款单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金(宴请资金需另注明并需要总裁确认),经所属部门负责人签署意见,主管领导审批后办理借款手续。3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同,采取实报实销与定额补助相结合的办法。财务报销制度【第二篇】为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理,劳保品,薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。(二)其他临时借款,如业务费、生活周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。(一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。第三部分劳保品报销制度参考资料,少熬夜!管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,报销流程1、购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。2、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款。3、费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用。第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。工薪福利支付流程(一)工资支付流程:(1)每月日由将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险金等信息)转交财务部;(2)总经理提供职工月度奖金分配表;(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)每月日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资;(6)每月日之前员工到财务部领凭工资条领工资。(二)临时工资支付流程同工资支付流程。(三)其他福利费支出由经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批,审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。第五部分专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、许可证等专项支出报销财务制度及流程。(一)填写申请:相关填写《专项支出费用申请单》并报批。(二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。(三)结账报销:(1)资产验收(软件应安装调试)无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,其他项目凭代理合同或行政发票,按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);(2)按资金支出规定审批程序审批;(3)财务部根据审批后的报销单以支票形式付款;(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续。财务报销制度【第三篇】一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度,同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报参考资料,少熬夜!销。二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准,保证人员工资和单位正常运转必需的开支。三、正常的费用报销必须有正规的机打发票,字迹清楚,大小写金额相符,印章齐全,不能涂改。自开出发票之日起两个月内报销,跨年的发票一律不予报销。对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单,并由单位负责人、经办人、证明人签字,金额不得超过500元。四、各科室因业务和上级部门检查需接待的,需事先请示领导同意,发票必须写明招待事由,报销发票必须有三人以上签字,三天内到财务报销,逾期不予办理。五、本单位人员因公出差及办公事需借款的,应据实认真填写借款单,由分管领导审签,主任确认后,到财务部门预借。借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清,后款不予办理借款手续。按规定一次或分次从工资中扣除借款。六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目,应按要求办理政府采购,否则,财务部门不予报销。七、财务报销时间:每星期二、四两天。报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。借款500元以上的,写明用途,经分管领导同意,由主任签字后,到财务预借。八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字,才能借款,预算交财务一份存档,否则财务不予办理借款。九、对外付款金额在2000元以上的,尽可能用转账支票支付,保证现金流量支出减少。十、为了更好的建立健全会计管理档案,各科室如有需要复印的发票和单据,应在报销前自己科室复印好留存。否则,装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后,才能复印办理。街办财务部财务报销制度【第四篇】第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。参考资料,少熬夜!(二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。(五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第一条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。第五条差旅费报销制度及流程。(一)费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销(二)费用标准的补充说明:1、住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,参考资料,少熬夜!12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。3、伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。(三)报销流程1、出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。2、借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票(原则上机票一律用支票支付,特殊情况不能用支票的,需事先书面说明情况,经审批人签字后报财务备案)。4、返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。第六条电话费报销制度及流程(一)费用标准1、移动通讯费:为了兼