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财务部工作手册文件名称:稽查员工作规范版本:A文件编号:W1-CW-02-02修改号：01页数:第1页共2页1.0目的督导各营业厅堂收银结算工作规范,确保营业收入的准确性和单据的及时传递，保证会计核算正常、有序的进行。2.0适用范围稽查员日常工作3.0工作规范3.1每天7:30AM到监控室收缴各营业厅堂的结算账单。3.2核对外围各站点贷方日报表、帐项合计表与全店营业报表相关数据。3.3对前一天的营业日报表在当天早上9：30AM前通过宾馆电脑区域网传送到总经理室。3.4审核各收银员审计报表和所附各类结算账单及有关报表。3.4.1核对结算单合计数与审计表是否相符。如不符，以结算单合计数为准，并按规定在审计表相应项目作文字说明。3.4.3审核各厅堂审计表汇总数与帐项合计表数是否相符。如不符，以部门销售汇总数为准，在帐项合计表上作调整说明。3.5审核现金收入及单据。3.5.1每天早上8：10AM到保险箱收取各营业厅堂收银员投币袋，在见证人在场监督下，清点列在投币登记表上的现金袋数目。3.5.2在总出纳的监督下，清点所有现金袋内的现金数目。3.5.3核对实缴现金数目与各营业厅堂的现金结算帐单数目是否相符，如有不符，及时找出原因。3.6根据各厅堂交来的缴款账单，经过分类、整理、核对后，填写《财务单据交接单》传递到会计组进行账务处理。3.7对前一天交来的各营业厅堂原始单据进行审核，是否符合酒店财务规章制度，并检查酒店高级职员的帐单折扣签署是否合理，对不符单据作出处理。财务部工作手册文件名称:稽查员工作规范版本:A文件编号:W1-CW-02-02修改号：01页数:第2页共2页3.8根据当天稽查的情况,填写《稽查日报表》并上报财务经理。3.9不定期抽查收银员的备用金及已结帐的现金数目，并将检查结果记录下来,上报部门经理，对长款、短款要及时处理，不允许以长补短。3.10不定期（按需要）召开收银员会议，对出现的问题进行纠正。3.11及时将有关通知下达到各收款点，并不定期检查执行通知的情况。4.0支持文件4.1《稽查员岗位职责》5.0记录5.1《稽查日报表》5.2《财务单据交接单》