财务规章制度【5篇】

参考资料，少熬夜！财务规章制度【5篇】在我们平凡的日常里，接触到制度的地方越来越多，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是网友为大家分享的财务规章制度【5篇】，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。财务规章制度【第一篇】一、财务管理科岗位职责（一）科长岗位1、组织、管理行政事务2、保证本科日常工作正常运行3、配置和调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案4、对本人承担的业务技术岗位负责5、对本科应岗人员进行考勤和考核6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结（二）预算管理岗位1、年末根据上级主管部门下达的预算指标，结合学校事业发展需要，编制下年预算（一上、二上）2、年末开展调查研究，向有关部门征求对下年预算安排的意见，并进行分析，为校内预算做准备。3、根据学校批准的方案，下达年度预算各项指标4、定期进行预算执行情况分析，编制内部管理财务报告5、定期向各部门提供指标余额明细表，对超支单位应及时通知并停止报销费用（二）二级单位管理岗位1、负责按照学校对各院系内部分配政策和资金结算要求，指导和监督二级单位的财务管理和会计核算。2、负责监督校内资金结算按期办理，确保当年收入的实现，并做好辅助账的纪录。3、负责监督后勤部门履行协议，保证及时足额上缴收入。（三）票据管理岗位1、负责发票、收据购买、领用及核销登记工作2、负责办理收费许可证的年检、收费项目的申报、票据的年检等工作。3、负责审核校内收费项目，二、综合管理科岗位职责（一）科长岗位1、组织、管理本科行政事务2、保证本科日常工作正常运行3、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案4、对本人承担的业务技术岗位工作负责5、对本科应岗人员进行考勤和考核6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作参考资料，少熬夜！总结（二）文书、档案岗位1、负责日常文件收发登记，传递和管理工作及处内报刊、资料及信件的投寄工作2、负责统一领用处内办公用品3、建立文件档案，编写文件索引，保证文件安全，保守文件秘密4、负责会计档案的管理，保管、移交和院内外查询（二）综合管理岗位1、负责税收、物价、财务检查和审计等接待工作2、负责全校财务岗位会计证的核发，配合人事部门做好财会岗位人员配备及业务培训3、其他交办的工作三、会计核算科岗位职责（一）科长岗位1、组织、管理本科行政事务2、保证本科日常工作正常运行3、配置调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案4、对本人承担的业务技术岗位工作负责5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结（二）出纳岗位1、严格执行库存现金限额2、审核现金收支凭证，每日登记现金日记帐，并与电算化数据核对相符3、保证现金安全，防止收付差错4、每日盘点库存现金，日清日结5、严格遵守银行结算纪律6、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务7、每日序时手工登记“银行存款日记帐”8、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票，不准将银行帐户对外出借，为别的单位或个人办理结算，套取现金9、保管好现金、有价证券、收据、保险柜密码、印鉴、支票等10、妥善保管收付款凭证，及时传递（三）审核制单岗位1、按照国家各项财经制度及学校各项经费报销办法等规定，严格审核各项经费收支业务的原始凭证是否真实合法、合理，对不符合规定或手续不全的凭证，应退回经办人员补办手续或拒绝支付。2、对审核无误的原始凭证，按规定的会计制度及电算化软件的要求，选择正确的会计科目，及时输入电脑，打印出记帐凭证，并签字负责。发现差错，按会计制度的有关规定及时更正。参考资料，少熬夜！3、分清每一笔经济业务的经费来源，并根据学校内部财务管理的要求，对发生的支出，及时核减经费指标，结出经费结余数，杜绝超支现象的发生。4、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据尽量在当日处理完毕，及时递交出纳，任何人不得将已编好的记帐凭证带走，以免影响帐目的及时处理。5、对各类往来款项，要按月核对清理，及时进行催收或结付，定期将呆帐、死帐情况向学校领导汇报，经批准后及时按规定作出处理。6、负责固定资产、材料的管理，做好财产物资帐目的登记，年终余额要与财产物资管理部门核对相符，保证帐、卡、物相一致。7、负责外汇计划的申报，外汇收支的管理，编制外汇决算。8、按月勾对银行帐并编制“银行存款余额调节表”。9、配合财务管理科积极催收校内应交收入。10、协助财务管理科进行部门指标控制。（四）复核、报表岗位1、全面熟悉和掌握财务计划、财经法规、各种规章制度以及各帐户的核算内容和核算标准。2、按序号逐一复核记帐凭证及所附原始凭证，确保原始凭证正确无误，并对所复核的凭证签章负责。3、核对电脑输入输出的数据并及时处理差错。4、定期和不定期抽查现金和银行存款，确保资金安全完整。5、审核各月的会计帐表，确保帐帐、帐表之间有关数字的一致性。6、年末组织会计决算，编制决算报表，编写决算说明和财务分析报告。7、保管学校财务公章8、向上级及其他部门报送各种报表（五）工资核算与管理岗位1、上级核定的工资基金计划，会同人事部门严格执行工资基金管理制度，按照规定掌握工资、奖金及各种补贴的支付，分析工资基金的执行情况。2、工资基金台帐，根据人事部门通知，记录教职工人数和工资增减变化情况，按照有关规定审核教职工的各项补贴，并汇总编入工资表。3、微机及时编制打印出工资发放签字总表、明细表、个人工资单等，并于规定日期交出纳签开支票。4、计算工资总额，按规定计提工会经费、职工福利费等。5、解答工资及各项补贴以及个人所得税扣缴情况的`问题。（六）奖贷学金岗位1、根据学生处提供的名单编制奖贷学金及各种补贴发放名单清册，每月编制汇总表，定期组织发放。参考资料，少熬夜！2、根据有关部门通知，随时掌握、调整学生奖贷学金的变动。3、配合学生处作好学生奖贷学金的申请、发放、催收等结算工作。（七）住房资金管理岗位1、对学校在职职工公积金、购房补贴等进行明细核算，汇缴公积金，办理公积金贷款转帐及对减少人员的公积金退款。2、定期打印住房资金对帐单。3、配合房产部门作好售房等工作。（八）学费管理岗位1、建立学生学费软件管理系统，配合校内有关部门催缴学杂费。2、负责与银行及校内有关部门协调每年学杂费的收取方式，提高工作成效。3、负责与学生管理部门配合，做好学生助学贷款、国家奖学金、减免学杂费的等工作。4、负责提供学生欠交学费名单。（九）会计电算化岗位1、负责协调处里所有计算机及会计软件系统的网络运行工作。2、正确及时输入输出会计数据，登记机内帐簿，对打印出的帐簿及报表进行确认。3、复制与保存重要的系统运行程序，备份全部的会计数据与会计档案。4、月终与年末进行结帐并打印相应的会计报表。5、负责电脑、打印机、英特网终端及配套耗材的采购、维修、保养与使用。四、资金结算部岗位职责（一）科长岗位1、组织、管理本科行政事务。2、保证本科日常工作正常运行。3、配置调整科内业务技术岗位人员，并报处备案。4、对本人承担的业务技术岗位工作负责。5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核。6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。（二）出纳岗位1、开户单位交存现金时，清点现金并按票面种类整理好后入库。2、开户单位提取现金时，按所提金额清点现金后交给开户单位，并应尽力满足开户单位的票面配比要求。3、每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金。4、每月月底结帐和年底结帐时配合审核制单将盘库的现金数额与帐面的现金余额相核对。参考资料，少熬夜！（三）会计岗位1、当开户单位办理对外转帐时为开户单位签发对外转帐支票。2、当开户单位收到外部转帐支票时填写银行进帐单交存银行。3、当开户单位向另一开户单位办理内部支付时通过内部转帐支票将款项划至收款单位帐户。4、当开户单位办理对外汇款业务时，填写电汇凭单和邮电手续费单将款项汇出。5、每日终了时依据当天银行业务凭单登记“银行存款日记帐”。6、每日终了时逐笔将当天所有业务输入计算机，并与制单审核的输入相核对。（四）审核制单岗位1、每日终了时将当天业务输入计算机，与会计所输业务核对无误后进行打印日结报表。2、每日终了手工登记“开户单位分户帐”及“利息积数帐”，以备核对。3、每月终了时进行月结，打印月报表，并将当月手工凭证和机制报表装订成册、入盒。4、每季终了时进行结息，打印结息表和利息传票，并将利息记入各单位帐户。5、每年终了时进行年终结帐，打印年结报表，清理当年所有会计凭证并移交财务管理科保管。五、基建财务科岗位职责（一）科长岗位1、组织、管理本科行政事务，保证本科日常工作正常运行。2、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案。3、对本人承担的业务技术岗位工作负责。4、对本科应岗人员进行考勤和考核。6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。（二）基建会计岗位负责按基本建设项目和来源进行明细核算；建立基建项目付款进度备查簿；按照工程进度和合同审核有关付款单据并计帐；负责定期报送基建报表。（三）基建出纳岗位负责银行支票的领购、保管；负责银行存款的收付业务；负责日记帐的登记，并逐日进行核对。（四）基建财务管理岗位负责每年年初与基建处核实本年度基建计划与投资规模、资金来源与年内进度。保管有关合同、文件和会计档案；负责银行对帐。参考资料，少熬夜！财务规章制度【第二篇】第一条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。第四条公司及公司下属项目部的财务工作，都必须执行本制度。第五条公司设置独立的财务机构财务部，根据业务工作需要配备必要的专职财务人员：会计员、出纳员。第六条财务人员必须认真执行岗位责任制，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账报账做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账。第七条各级领导必须切实保障财务人员依法行使职权和履行职责。第八条财务人员办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。没有主管领导审批签字的一律拒绝付款。第九条财务人调动工作或因故离职的，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职。财务规章制度【第三篇】第一节财务管理制度第一条总则1、为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系。根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》特规定本财务管理制度。2、本管理制度适用于公司所有人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。第二条会计机构、会计人员的管理1、公司设立计划财务部作为会计机构。计划财务部职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作;包括财务人员的管理，指导检查各独立核算工作，协助领导筹集资金、合理分配使用资金，做好与仓库部的对账工作。指导仓库保管建帐、对账。制定成本管理制度，做好财务分析工作。为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。2、各岗位人员必须具备相应任职条件，持证上岗。3、原材料库、产成品库的核算工作，由工作负责人负责业务管理仓库保管员、统计员的调换工作，由计划财务部会同有关部门办理交接手续。4、财务会计人员、仓库保管员;实行定岗、定人、定责制度。参考资料，少熬夜！第三条流动资产的管理流动资产包括现金、各种存款、应收账款及预付款、其他应收款、存货等。(一)现金管理1、现金出纳要认真执行《现金管理暂行规定》和有关《现金管理规定》要严格控制费用报销和个人借款、对外付款等实行总经理一支笔签字批准制度。要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因工作经营急需等特殊情况，经总经理授权的人也可签批，但是总经理回来后补办有关手续。2、出纳人员不得兼管有关债权、收入、费用的账务登记工作和会计档案的管理工作。3、收付款凭证的内容必须完整、合法;报销的凭证必须是国家印