国家林业局中央部门预算编制工作规程

国家林业局中央部门预算编制工作规程国家林业局发展规划与资金管理司预算处徐旺明提纲部门预算编制准备“一上”预算编制发布项目申报指南“一下”预算控制数“二上”预算编制部门“二下”预算一、部门预算编制准备（4月20日-6月10日）部门预算编制准备主要是对本年度预算已批复项目进行清理，提出滚动列入下一年度中央部门预算的前三类项目和打捆项目，布置下一年度项目支出预算初步方案编制申报工作，并确定项目支出预算最终方案。一、部门预算编制准备（4月20日-6月10日）计资司：1.开展项目清理工作。2.按时向财政部报送清理结果。（5月15日前）。3.布置项目支出预算初步方案编制申报工作。（4月25日前）。4.指导项目支出预算初步方案的编制。5.确定项目支出预算最终方案。（6月10日前）。一、部门预算编制准备（4月20日-6月10日）司局、直属单位：1.配合开展项目清理工作。2.报送项目支出预算初步方案。（5月25日前）。3.配合完成项目支出预算最终方案的确定工作。（6月10日前）。二、“一上”预算编制（6月11日-7月31日）部门“一上”预算编制阶段主要包括对中央部门年度预算工作进行布置，指导各司局、直属单位编制并及时上报“一上”部门预算，并做好“一上”预算审核、汇总、上报工作。二、“一上”预算编制（6月11日-7月31日）计资司：1.布置年度预算编制工作。（6月15日前）。2.布置“一上”预算编制工作。（6月20日前）。3.指导“一上”预算编制。（7月5日前）。4.汇总上报部门“一上”预算。（7月31日前）。5.提出绩效考评项目。二、“一上”预算编制（6月11日-7月31日）司局、直属单位：1.组织本单位预算编制。按时向局计资司报送“一上”部门预算（7月5日前）。2.编报基本支出预算。3.编报项目支出预算。编制项目申报文本，细化编制项目支出预算。4.统筹安排结余资金。三、发布项目申报指南（8月1日-10月25日）在我局正式上报部门“一上”预算后，财政部正式下达“一下”预算控制数之前，对需细化的打捆项目全部制定发布项目申报指南，司局、直属单位根据各单位项目申请报告提出项目细化分配建议，为部门“二上”预算做好准备工作。三、发布项目申报指南（8月1日-10月25日）计资司：1.统一布置项目申报指南的发布工作。（9月20日前）。2.指导项目支出预算申报工作。（10月10日前）。3.指导项目支出预算细化准备工作。（10月25日前）。三、发布项目申报指南（8月1日-10月25日）司局、直属单位：1.制定并发布项目申报指南。（9月20日前）。2.项目支出预算细化准备工作。（10月25日前）。对未发布项目申报指南的项目，提前布置各有关单位项目申请工作，为项目支出预算“二上”细化做好准备（10月25日前）。四、“一下”预算控制数（10月31日前）根据财政部通知下达的“一下”预算控制数，分解细化并下达司局、直属单位“一下”预算控制数，对“二上”预算编制工作进行具体布置。四、“一下”预算控制数（10月31日前）计资司：1.分解细化“一下”预算控制数。打捆项目下达归口管理的司局、直属单位，对直属单位先行下达基本支出“一下”预算控制数和独立承担的项目支出“一下”预算控制数（10月31日前）。2.下达绩效考评试点项目。（10月31日前）。3.布置“二上”预算编制工作。（10月31日前）。四、“一下”预算控制数（10月31日前）司局、直属单位：1.做好“二上”预算编制的准备工作。（10月25日前）。2.“一下”预算控制数的核对。（10月31日前）。五、“二上”预算编制（11月1日-12月10日）司局、直属单位根据下达的“一下”预算控制数细化编制“二上”预算。“二上”预算实行自下而上、层层汇总的方式编制，上级单位不得代编下级单位预算。审核汇总各预算单位“二上”预算后及时上报财政部。五、“二上”预算编制（11月1日-12月10日）计资司：1.指导“二上”预算编制。2.审核打捆项目支出预算细化分配方案。（11月10日前）。3.下达打捆项目支出预算“一下”控制数。（11月20日前）。4.审核汇总编制国家林业局“二上”部门预算报送财政部（12月10日前）。五、“二上”预算编制（11月1日-12月10日）司局、直属单位：1.报送“二上”项目支出预算分配建议。（11月10日前）。2.编制报送“二上”预算。司局、直属单位根据最终确定的打捆项目支出预算细化分配数、“一下”预算控制数等按时编制报送“二上”预算（11月20日前）。3.编报考评项目绩效目标。（11月20日前）。4.调整报送项目文本。对“一下”预算控制数与“一上”申报数有变动的项目支出，相应调整项目文本相关内容，将调整后的项目文本随“二上”预算一并上报（11月20日前）。六、部门“二下”预算（4月25日前）根据财政部批复的部门预算,在规定时间内批复各单位部门预算。六、部门“二下”预算（4月25日前）计资司：1.接到财政部批复部门预算的15日之内，批复所属单位预算，并报财政部备案（4月25日前）。2.按照财政部批复同意的绩效考评项目和绩效目标，及时组织、指导项目绩效考评工作的开展。六、部门“二下”预算（4月25日前）司局、直属单位：1.接到国家林业局批复部门预算后，及时下达项目计划、申请拨款和组织项目的开展等。2.有下级单位的预算单位及时逐级批复部门预算（5月10日前）。3.配合完成项目的绩效考评工作。谢谢！