《资金精益化管理》 学习心得

《资金精益化管理》学习心得“资金精益化管理”学习心得资金好比是企业发展的血液，渗透到企业经营的每一个组织层面，在企业经营发展中发挥着至关重要的作用。财务资金精益化管理是当前财务金融化、市场化发展的趋势，通过资金精益化管理发挥企业资金整体优势，减少资金占用，降低资金成本，提升资金效益，有效规避资金风险。通过学习，本人认为做好资金精益化管理，主要从以下几个方面提高认识：资金精益管理从净态分割走向动态协同，改变传统资金管理偏重于融资业务，树立向资产端、负债端以及平台端三者协同发展理念；前台业务分为资产端业务和负债端业务。资产端业务主要是重塑从核算/分配价值为发现/创造价值的观念、从被动融资走向投资决策支持与资产配置，其投资运营逻辑思路为公司发展战略决定资源配置策略，进一步影响到项目投资策略，从而实现收益、风险和现金的动态管控；负债端业务主要是重塑融资创造价值的理念与激励机制，其融资运营逻辑思路为公司发展战略要求资本结构优化，影响营运和投资资金的需求，从而需对融资模式或融资工具实行优化选择，以达到对融资合规性、资金成本、融资风险的动态管理。中后台业务为平台端业务，主要是重塑从“人控”到“技控”，从“技控”到“智控”的管理理念，其综合运营逻辑思路为，通过账户与资金的互联，建立跨行、跨层级、跨币种的资金池，从而使资金能够智能化、合理化转移定价，实现资金增值，利用资金与账户、业务系统对接、协调，实现上下游成员之间的互联交易结算，更好地利用大数据、智能化的绩效管理，动态监控资金风险。作为现代企业全面精益化管理的一个重要组成部分，资金精益化管理能够有效降低资金使用成本，提升企业整体竞争实力，构筑行业竞争优势。财务人员应以积极的姿态开展资金精益化管理，为企业整体精益化管理战略的实施搭建良好的平台。