销退货物资管理规范

销退货物资管理规范1.0目的完善业务流程，加强物资管理，确保公司的流动资产能在有效的管控环境下安全流通，并保证相关经济业务记录的真实性及合理性。2.0范围采购部、财务部3.0职责财务部、采购部按本规范中相关权责执行其他部门协助上述部门开展工作4.0定义：5.0作业流程：N/A6.0作业内容：6.1业务类型：A：因产品质量、业务及服务失误、交期延误等各种原因造成的销售退货。B：因客戶缺乏货币资金偿还能力，采用以货抵债。6.2业务流程：6.2.1业务员接获客戶投诉并形成退货协议后，由业务员填写“客诉应急处置单”，详细填写产品名称、规格型号、数量、单价、金额及客诉原因，经核准权人签名确认后转品管部。6.2.2品管部接收“客诉单”后应转一联给相关仓库的管理员，并进行跟踪，於货到位当天对其质量进行鉴定，并于“客诉单”上详列鉴定结论及处理意见后，送品管部经理审核或核准。6.2.3仓管员在接收“客诉单”后应负责跟踪货物的到位情况，在货物到位时应及时通知采购部，并根据“客诉单”上的产品内容进行核对和对其数量进行验收，并把验收实况填列于“客诉单”上并签名确认，该“客诉单”及相关信息资料应及时提供给仓库帐务人员开具“负数销售出仓单”。6.2.4经品管鉴定为合格品或降级品的由仓管员给予明确标识，并在管理区域内隔离存放；经鉴定为废品且责任归属为我方的，由仓管员于退货手续办结后填写“库存物资报废申报单”经核准权人审批后办理出仓手续转废品库管理；经鉴定为废品但责任归属为对方的，由仓管员给予明确标识并在管理区域内隔离存放，待与客户进一步落实后处理。6.2.5因客户缺乏偿债能力，而采用非我司主营产品以外的物料进行抵债的，业务员应先填写“客诉应急处置单”，详列用于抵债物料的名称、规格型号、数量、单价、金额以及协议对应抵偿的总金额，并说明原因，经核准权人签名确认后送相关仓库。6.2.6.仓库管理员根据“客诉单”负责跟踪货物的到位情况，并在货物到位时及时验收开具进仓单办理入库手续，进仓单的财务联应连同“客诉单”一并送交会计科。6.2.7仓库管理员对在未接获“客诉单”之前收到退货物料的，应先予留置保管，但不得作任何处理，并及时通知营销部，待收到有效的“客诉单”后办理退货手续，然后根据鉴定结论按照6.2.4条款对该批物料进行处理。若属于作返工处理的，则按照《退货复加工物资管理规范》（FMS-OP-006）号之相关条款运作。7.0本规定于年月日起实施。8.0本规定的解释权和修订权由公司财务部负责。9.0相关文件:无相关附件:无