最新中小企业年终财务分析报告

最新中小企业年终财务分析报告导语：认真做事，清白做人，忠于职守。下面是网友为大家分享的“最新中小企业年终财务分析报告”，欢迎学习下载，仅供参考，更多相关的知识，请关注文书帮！年终财务分析报告篇120xx年年终财务报告一、总况（一）截至20xx年12月31日，公司资产544。86万元，负债总额22。34万元，所有者权益522。52万元。（二）20xx年度公司收入总额19。18万元，成本总额31。12万元，净亏损额12。06万元。（三）主要财务指标：1）资产负债率4。1%;2）速动比率1652。65%。二、报告期内主要经营情况及财务状况说明（一）公司经营情况1、20xx年度公司营业收入191778。91元，收入主要来源为XXXXXXXX房租占全部收入79。77%。收入情况说明注：翻译服务：由于账面资金不足，将20xx年6月前工资名义提取的资金以业务收入形式全部打入保持账面循环。（具体账外款使用情况请见附件账外款明细）增值税与相关税减免：由于小规模企业季计税收入不足9万元可减免征增值税与附加税，此部分根据税务部门要求必须计入营业外收入。2、2015年度费用总额312360。01元，办公费用占31。75%，人工费占34。33%，固定资产折旧占33。49%，财务费用为收益667。79元（其中利息收益为1024。54元）费用汇汇总注：能源：水、电、煤。通信费：电话费、快递费。车辆使用费：停车费、车辆保险、车辆养、车辆年检。其他：补给XXXXXXXX健康的车款差价部分。工资：发放给xxxxxx2个月的租车费用5，700元、3到5月税务要求工资申报（6月以收入形式返还账内）、6月份起员工工资（其中13，500元为导出账外款）。五险一金：其中有4，907。6元为导出账外款。税费：印花税1，935元、其余为附加税。3、投资收益情况1）长期股权投资：20xx年度公司持有上海XXXXXXXX有限公司5%的股份账面价格120万元整。2）短期借款：20xx年12月出借12万元给上海XXXXXXXX有限公司作为营运资金为期一年利息利率暂未核定，目前正在协商是否改作增资款。4、现金流量情况2015年现金总流入4，295，204。54元，现金总流出4，337，289。09元，现金净流出42，084。55元。现金流量情况（二）公司财务状况截至20xx年末，公司资产总额5，448，621。26元，负债总额223，386。8元，所有者权益5，225，234。46元。公司财务状况比较金额单位：元1、资产总额比年初净增加3，954，805。37元，主要是流动资产净增加77，915。45元，，固定资产增加3，876，889。92元。固定资产主要是购入房产原价3，981，500元，累计折旧增加104，610。08元。2、负债总额比年初净增加75，386。8元，主要是其他应付款增加75，066。8元和应交税费增加320元。年初上海XXXXXXXX的48，000元押金已经全部还清，还有100，000元借款未还。3、所有者权益比年初增加3879418。57元。其中未分配利润减少120581。43元，实收资本增值40，00，000元。三、公司重要财务事项说明（一）负债情况主要借款来自于公司股东：另外有一笔xxxxx汇入的购货款1296元暂时以押金形式计入（二）本年资本增加情况20xx年6月根据公司经营需要引入新股东上海xxxxxxxx有限公司增资，目前股权结构如下：（三）固定资产情况经全体股东决定，在20xx年8月31日，以含税价3，981，500元购买下xxxxxxxx路xx号xxxx室办公用房，建筑面积xxxxx平米。四、年度报表20xx年利润表年终财务分析报告篇220xx年年度，随着政府收支科目改革的不断深入，全国经济持续稳步发展的形势下，我局坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，以求真务实的工作作风，严格遵守《行政事业单位会计制度》，现就xx年终财务分析如下：（二）年终财务分析1。财政补助收入情况财政补助收入全年共拨入×××元，其中：基本支出全年共拨入×××元，项目支出全年共拨入×××元。上级补助收入×××元，其他收入×××元。2。事业支出情况事业支出全年共支出×××元，其中：基本支出全年共支出×××元（工资福利支出×××元，商品和服务支出×××元，对个人和家庭的补助支出×××元），项目支出全年共支出×××元（工资福利支出×××元，商品和服务支出×××元，对个人和家庭的补助支出×××元）。在所有支出中，其中XXX费、XXX费、XXX费开支较大，主要原因是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。上级补助支出×××元，主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元，主要用于xxxxxx方面。3。年终决算情况本年度单位共收入×××元，共支出×××元，年末事业结余为×××元，其中基本结余×××元，项目结余×××元，上年结余为×××元，今年比上年多（少）结余×××元。多结余或者是少结余的因是…………………………。（三）年终财务分析———存在的问题和建议1。积极做好对其他应收款的清理工作其他应收款主要是职工出差和购物所借款项，这部分借款如不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此，我们通过年终财务分析thldl。org。cn，采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工，采取见面打招呼，让其及时结账清算。若仍不能进行清还，则每月从工资中扣还一部分，直至把借款清完。2。加强对固定资产的管理固定资产是台站开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务处在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的`漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。3。重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，台站今后要建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。4。认真做好年终决算工作年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导台站预算执行工作的重要资料，也是编制下年度台站财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作，放弃周末和假期的休息时间，加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。××财务科xx年xx月xx日