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说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改科目代码总账科目1001 现金1002银行存款100201 银行存款100202银行存款1009其他货币资金100901 其他货币资金100902 其他货币资金100903 其他货币资金100904 其他货币资金100905 其他货币资金会计科目表及初始余额会计科目表现金日记账数据透视汇总总账结转损益100906 其他货币资金1101短期投资110101 短期投资110102 短期投资110103 短期投资110110 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 预付账款1131应收账款113101 应收账款113102 应收账款113103 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1201 在途物资1211 材料1231 低值易耗品1243 库存商品1244 商品进销差价1251 委托加工物资1261 委托代销商品1281 存货跌价准备1301 待摊费用1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资1501 固定资产1502 累计折旧1601 工程物资1603 在建工程160301 建筑工程160302 安装工程160303 技术改造工程160304 其他支出1701 固定资产清理1801 无形资产1901 长期待摊费用2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2151 应付工资2153 应付福利费2161 预收账款2171应交税金217101 应交税金21710101 应交税金21710102 应交税金21710103 应交税金21710104 应交税金21710105 应交税金217102 应交税金217103 应交税金217104 应交税金217105 应交税金217106 应交税金217107 应交税金217108 应交税金217109 应交税金217110 应交税金217111 应交税金217112 应交税金2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用220101待转资产价值220101 待转资产价值220102 待转资产价值2301 长期借款2321 长期应付款3101实收资本3111 资本公积311101 资本公积311107 资本公积3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金3131 本年利润3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314109 提取任意盈余公积314110 应付利润314111 转作资本的利润314115 未分配利润4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本4105 制造费用5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502管理费用550201 管理费用550202 管理费用550203 管理费用550204 管理费用550205 管理费用550206 管理费用550301 财务费用550302 财务费用5601 营业外支出5701 所得税说明ZY001购买原材料ZY002投入资本ZY003采购商品ZY004结转成本ZY005向银行借款ZY006客户付货款ZY007提取现金ZY008销售商品ZY009支付供应商货款ZY010收到客户销售回款ZY011收入类转入本年利润ZY012费用类转入本年利润ZY013生产部门领料出库2、后续可以随时插入，插入后则自动嵌入到记账凭证中，无需再次通过数据有效性设置嵌入1、可以把一些常用的摘要记下来，然后通过定义名称、数据有效性功能嵌入到凭证模板中，这样录入凭证的时候，就不输入文字了，直接选择就可以了，可以减少工作量，具体见记账凭证页签摘要说明1、摘要、总账科目、明细科目，通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭证中，录入凭证的时候直接选择2、日期格式设置成自己想要的形式3、合计行通过SUBTOTAL函数汇总，这样就可以根据你的筛选随时汇总；4、通过IF函数设置，随时检查录入凭证的借贷是否平衡凭证号日期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日主管：XX单位名称：XX有限公司附件张记账凭证说明40452140467说明10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日说明10月1日310月16日410月16日510月16日日期1、现金日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式现金日记账凭证号数日期1、银行存款日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式银行存款日记账凭证号数1、应收账款明细账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式3、其他科目明细账，也可以类比应收账款明细账，在记账凭证中筛选得到应收账款明细账——格格西装凭证号数日期610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日说明会计科目借方发生额实收资本短期借款库存商品3000现金30000银行存款2000300应付账款应交税金510应收账款7020主营业务成本3000主营业务收入总计2043830说明类别科目现金银行存款短期投资1、数据透视汇总过程中，自带公式，所以完成后，复制粘贴过来，粘贴时使用选择性粘贴，只粘贴数值，再进行表格整理2、数据透视汇总的时候，注意不要选择选择了凭证合计栏，如果选择了凭证中的合计栏，汇总后，注意把会计科目为空白的那行删除3、数据透视汇总的时候，可以检查一下，透视汇总的结果与凭证汇总的结果是否一样，如不一样，则有可能哪个地方不小心搞错了，建议重新来过数据透视汇总表科目汇总表资产类1、科目汇总表期初余额等于上一期的期末余额，此例中，上期余额为02、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可应收票据应收账款预付账款其他应收款原材料库存商品待摊费用其他流动资产固定资产原价累计折旧在建工程待处理固定资产无形资产短期借款应付票据应付账款预收账款其他应收款应付工资应付福利费应交税金未付利润其他未交款预提费用一年内到期的长期负债其他流动负债长期借款应付债券长期应付款其他长期负债实收资本资本公积盈余公积未分配利润主营业务收入营业外收入其他业务收入主营业务成本营业税金及附加投资收益营业费用管理费用财务费用营业外支出其他业务支出试算平衡资产类损益类负债类所有者权益类说明10月1日期初余额10月31日本月发生额合计10月31日月计10月31日累计2010/10/31编制单位：资产行次流动资产货币资金1短期投资2应收票据3应收账款456预付账款7其他应收款8存货910待摊费用11待处理流动资产净损失12一年内到期的长期债券投资13其他流动资产14流动资产合计20长期投资：长期投资21固定投资：固定资产原价24说明3、损益结转后，损益类科目没有余额2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可1、各科目总账直接根据科目汇总表填列，即填列各科目本月的资产负债表银行存款总账日期摘要1、可以选择小企业会计制度报表、企业会计制度报表、企业会计准则报表，读者可以根据自己需要自行选择2、根据科目汇总表填列报表，如：货币资金为现金和银行存款之和，在实际运用中，要分析填列，填列关联一次后，数据会根据科目汇总表自动变化减：累计折旧25固定资产净值26固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29固定资产合计35无形及递延资产：无形资产36递延资产37无形及递延资产合计40其他长期资产：其他长期资产41资产总计45补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票2.融资租入固定资产原价3.库存商品期末余额4.商品销价准备期末余额编制单位：年月日项目行次一、主营业务收入1 减:主营业务成本2 主营业务税金及附加3二、主营业务利润(亏损以-号填列)4 加:其他业务利润(亏损以-号填列)5 减:营业费用6 财务费用10 管理费用11三、营业利润(亏损以-号填列)14 加:投资收益(亏损以-号填列)15 营业外收入16 减:营业外支出17四、利润总额(亏损总额以-号填列)18 减:所得税20五、净利润(净亏损以-号填列)21补充资料：企业自有外汇额度其中：留成外汇额度说明损益表收入类金额（元）主营业务收入-其他业务收入-投资收益-营业外收入-合计-凭证号日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日记账凭证单位名称：XX有限公司1、损益类科目没有余额，要做会计分录结转损益到本年利润中；2、做完凭证后，记得返回去登记科目对应的总账和明细账，使其余额结转后为0.3、如果是年末，还需提取公积金、公益金及利润分配的分录本月损益构成净利润-3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接明细科目余额方向期初余额基本户纳税户外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款资产负债表透视汇总表摘要银行存款日记账会计科目表及初始余额存出投资款股票债券基金其他xx西装yy服装zz服饰应交增值税（进项税额）应交增值税（已交税金）应交增值税（转出未交增值税）应交增值税（销项税额）应交增值税（进项税额转出）应交增值税（转出多交增值税）未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价其他资本公积差旅