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编制单位：1目录所属财务期间：2会计科目填表日期：3凭证录入单位负责人：4凭证打印财务负责人：5科目余额表复核人：6资产负债表制表人：7损益表8表外数据录入9现金流量表10丁字账注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动生成，无需再录入。 2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。 3、使用前请阅读以下说明。3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。基本信息、报表目录及使用说明基本信息录入报表目录编制及使用说明：1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。第1页，共63页基本信息、报表目录及使用说明9、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）10、本套财务账模板大小约0.7MB，建议保存此模板，每月启用时复制一个文件。整套账包含10张工作表，为方便使用，可将平时不常用的工作表进行隐藏，如：本“目录”、“会计科目”、“凭证打印”、“丁字账”等工作表。（完）声明：由于个人水平有限，表中难免会存在不完善甚至错误之处，因此，本套财务账表仅供参考，需谨慎使用。5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。8、关于“现金流量表”的编制： ①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。②由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度，因此本编制办法仅是权宜之计，以备不时之需，表中公式已设置使其能自动平衡，使用者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。第2页，共63页注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。序号科目代码总账科目明细科目1明细科目2明细科目3明细科目4明细科目5明细科目6一、资产类11001库存现金其他-到付其他-已付21002银行存款中信银行徽商银行31009其他货币资金61111应收票据91131应收账款志邦橱柜客来福雅丽佳曹冲办安士吉四友冠源物流101133其他应收款色选机121151预付账款151211原材料161221包装物171231低值易耗品201243库存商品手账枣231261委托代销商品241271受托代销商品271301待摊费用联邦品牌策划设计服务费311431委托贷款321501固定资产电脑331502累计折旧381701固定资产清理391801无形资产401805无形资产减值准备421901长期待摊费用431911待处理财产损溢二、负债类442101短期借款452111应付票据462121应付账款上海弘漫动漫工作室472131预收账款弘愿寺482141代销商品款宁波菩提心树食品有限公司张志勇（玉佛）492151应付职工薪酬502153应付福利费522171应交税费个人所得税增值税542181其他应付款测试存入周莹582301长期借款602321长期应付款原会计制度使用科目第3页，共63页三、所有者权益类633101实收资本高颉王阳朱晓波罗依琪朱一楠钟艺琚择卉643103已归还投资653111资本公积663121盈余公积673131本年利润683141利润分配四、成本类714107劳务成本五、损益类725101主营业务收入自营弘愿寺代销735102其他业务收入765301营业外收入775401主营业务成本785402营业税金及附加795405其他业务支出805501销售费用815502管理费用办公费水电费开办费差旅费825503财务费用手续费利息收入工本费835601营业外支出845701所得税855801以前年度损益调整第4页，共63页返回目录明细科目7明细科目8明细科目9明细科目10明细科目11明细科目12明细科目13明细科目14明细科目15明细科目16明细科目17明细科目18明细科目19盛安凯泉一周盛好物流天宏物流张东T老金龙徽物流胜利物流T闪殿成龙翔夏T黄健T45王华夏物流第5页，共63页朱芳芳王俊凤丁丝婷其他徐卉朱琪李五四黄万华周莹胡志祁伟第6页，共63页明细科目20明细科目21明细科目22明细科目23明细科目24明细科目25明细科目26明细科目27明细科目28明细科目29明细科目30明细科目31明细科目32格美舒贝乐边疆快运合力叉车孙海峰政成物流德力盛运环保杨正固力发T27刘贤得宝李总金诺-郑第7页，共63页第8页，共63页明细科目33明细科目34明细科目35明细科目36明细科目37明细科目38明细科目39明细科目40明细科目41明细科目42明细科目43明细科目44明细科目45金寨长运先锋药业胡正来T45胡亮合力汪峰其他-散客其他-T丰原药业赵玲现代牧业黄山鹏宇金斧家具到付-其他第9页，共63页提货费第10页，共63页明细科目46明细科目47明细科目48明细科目49明细科目50第11页，共63页第12页，共63页总账科目记183Y2016-0801库存现金记183Y2016-0801应收账款记183Y2016-0801应收账款记183Y2016-0801应收账款记183Y2016-0801主营业务收入记283X2016-0801库存现金记283X2016-0801库存现金记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801应收账款记283X2016-0801主营业务收入记384X2016-0802库存现金记384X2016-0802库存现金记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802应收账款记384X2016-0802主营业务收入记485X2016-0803库存现金记485X2016-0803库存现金记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803应收账款记485X2016-0803主营业务收入记585Y2016-0802库存现金记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802应收账款记585Y2016-0802主营业务收入记687Y2016-0803库存现金记687Y2016-0803库存现金摘要记账凭证财务期间：公司名称：0会计科目凭证字凭证号月日第13页，共63页总账科目摘要记账凭证财务期间：公司名称：0会计科目凭证字凭证号月日记687Y2016-0803应收账款记687Y2016-0803应收账款记687Y2016-0803应收账款记687Y2016-0803应收账款记687Y2016-0803主营业务收入记786X2016-0804库存现金记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804应收账款记786X2016-0804主营业务收入记887X2016-0805库存现金记887X2016-0805库存现金记887X2016-0805应收账款记887X2016-0805应收账款记887X2016-0805主营业务收入记988Y2016-0804库存现金记988Y2016-0804库存现金记988Y2016-0804应收账款记988Y2016-0804应收账款记988Y2016-0804应收账款记988Y2016-0804应收账款记988Y2016-0804应收账款记988Y2016-0804主营业务收入记1089X2016-0806库存现金记1089X2016-0806库存现金记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806应收账款记1089X2016-0806主营业务收入记11810Y2016-0805库存现金记11810Y2016-0805库存现金记11810Y2016-0805应收账款记11810Y2016-0805应收账款记11810Y2016-0805应收账款记11810Y2016-0805应收账款记11810Y2016-0805主营业务收入记12810Y2016-0806库存现金记12810Y2016-0806应收账款记12810Y2016-0806应收账款记12810Y2016-0806应收账款记12810Y2016-0806应收账款第14页，共63页总账科目摘要记账凭证财务期间：公司名称：0会计科目凭证字凭证号月日记12810Y2016-0806主营业务收入记13811X2016-0807库存现金记13811X2016-0807库存现金记13811X2016-0807应收账款记13811X2016-0807应收账款记13811X2016-0807应收账款记13811X2016-0807主营业务收入记1088小车提货费（A08V6