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结算管理方式一.总则a)为了规范和加强资金的科学化、专业化管理，防范和化解资金风险，保障公司资金的安全、流动和效益，特制定本办法。b)本办法所指货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金等。二.货币资金管理原则a)货币资金管理的总体原则是“集中管理、统一调拨、统一运用”。b)各银行账户必须严格执行收支两条线管理规定。银行账户按照账户用途分类设置、使用和管理。收支账户必须按规定上划或回调。未经批准，不得收支混用。c)各分子公司必须严格执行货币资金限额管理制度，收入账户实现限额管理，超过限额部分在规定上划时间全额上划；支出账户按照用款计划回调资金，留存资金不得超过核定的货币资金限额。d)各二级公司的资金留存限额由集团核定，二级公司核定其所属机构的资金限额，通过资金限额管理，有效减少资金的分散和沉淀。e)应严格遵循货币资金收付内部控制原则，对货币资金收付必须严格按照权限、流程以及风险点进行审核和控制；货币资金支付的岗位设置必须符合不相容岗位分离的内部控制要求。三.现金管理1.为降低资金风险，原则上各单位应尽量减少现金收付，采取转账、银行代收付等方式，应逐步推行“零现金”管理。2.机构应严格遵照国务院颁布的《现金管理暂行条例》规定的开支范围，办理现金收付业务。现金支付的结算起点为1000元以下的零星支出。3.现金收入及时送存开户银行收入账户，严禁截留、挪用、借出货币资金。取得货币资金收入应及时入账，严禁收款不入账，不得私设“小金库”，不得账外设账。4.支付现金可以从本单位库存现金中支付或者从开户银行提取，不得坐支现金。库存现金要定期、不定期盘点。四.银行账户管理a)银行账户开设、销户原则i.账户开设要符合内部控制要求；结合法人治理，开户、销户必须经法人审批方可开设。b)银行账户分类：i.原则：银行账户严格按照收支两条线管理，各类账户之间不得相互混用。c)按账户用途不同分为收入类、支出类账户和其他类账户。收入类账户指收入户和银行代理户；支出类账户主要指业务支出账户、纳税账户、社保扣款账户、临时存款账户等，其他类账户主要为贷款账户d)根据法人治理要求将集团与分子公司账户进行分类1.集团：基本户浦发（工资发放、提现、银行代理扣费、税收扣缴等）一般户工行（其他收入及转款）一般户徽商（所有后台费用支出）：免收手续费贷款户：因前期遗留，贷款户胜多，将慢慢清理。2.辉源：基本户恒丰（提现、水电费扣缴、税收扣缴等）一般户工行（上游单位回款、子公司其他收入的回调及往子公司拨款）一般户农行（工程付款）贷款户3．森源、顺源、鑫源基本户浦发（工资发放、提现、银行代理扣费、税收扣缴等）一般户徽商（只办理物流成本支出付款）一般户工行（费用及个人暂支）4.途旭、途轩：贷款户（逐步清理）5.其余单位只留基本户：尽量变更为公司周边银行五.账外银行账户管理（结合现状）a)对于融资需求需开账外银行的，因由本公司可信度高的员工开设账户同时需签订账户管理协议，银行卡的开设及密码由出纳主管保管。b)根据资金需求往个人卡汇款时，与个人签订合同，明确规定到期收回资金本息由公司承担，同时做好相应的台账，定期打出银行对账单以备查（视同银行账户管理），到期本息转回公司时，将卡注销。c)对于个人名义开户并存入资金时，要与个人暂支区分开来，同时钱的进出路径要一致，避免往来账的混乱。六.货币资金来源、调拨、使用a)结合法人治理及合同变签后集团主要管控，资金来源以融资为主体b)根据物流版块上市思路，辉源为上市主体，i.资金来源1.上游合同变签后物流回款2.融资取得3.所控制公司其他收入回调（达到一定金额）ii.金调拨及使用1.森源（一组）、顺源（二组）、鑫源（三组）、为其所控制子公司，随着合同主体2.变签用于支付下游成本的资金来源于所属项目的回款的一定比例，同时要结合月及周资金需求（避免资金沉淀）下拨3.对于所控子公司其他收入达到一定金额时将回调至控股公司由其统一调配4.目前未完成的在建工程资金的使用c)置业板块1.资金来源2.所属其资产的物业收入3.代集团管理资产的管理费ii.资金使用1.后期工程开发费用d)金融板块对于总公司与二级公司的之间：A具有融资渠道的单位主体，可自行融资取得资金来源，偿还集团往来款后，资金的支配及利息的自行承担B根据法人治理总公司与二级公司之间可资金借调（避免资金调拨的随意性）同时也相应的支付利息资金收支调转分布图.docx实施方案1、根据经营合同主体转签完毕及之后一系列工作的完成，结算处将上游单位的收、支账户进行逐步调整。2、结合资金计划安排，结合目前现状逐步对账户进行清理，对于半年未用的账户进行销户。3、严格按照合同办理