XXXX年某医院财务分析

主要内容预算执行业务数据政策影响财务状况重点学科运行趋势具体举措后期建议2013收入预算财政补助收入财政补助总收入0.5亿元其中：财政专项设备补助1153万元其他卫生事业补助3884.3万元业务收入门诊收入3.5亿，较上年增23.7%住院收入6亿住院4.25万人次，较上年增32.81%总收入预算总收入10.1亿其中：业务收入9.5亿申请财政补助0.5亿2013支出预算工资福利支出预算1.75亿商品服务预算支出7.亿个人家庭补助支出0.3亿业务支出预算9.1亿专项支出预算1.09亿其中：专项设备5617.1万元，主要项目：彩超380万1.5磁共振成像设备1000万三维电生理导航系统400万多导电生理记录130万总支出业务支出专项支出收入支出完成情况项目名称预算数（万元）执行数（万元）预算执行%财政补助收入5037.3119.72.4医疗收入9500037145.939.1医疗成本9500036626.338.6财务状况3.71亿元3.66亿元8.9亿元经济指标1.1资产1.2收入1.3支出1.1资产情况增加31%减少0.5%增加16.9%总资产为8.9亿元，较上年同期增加15.6%流动资产固定资产净资产5.0亿元6.3亿元3.9亿元1.2.1医疗收入情况医疗收入门诊收入住院收入1.762.4201320132.861.31.120133.7201220122012医疗收入增29.4%1.2.1.1收入结构2012年门诊收入结构药品收入58.8%检查23.6%手术1.2%治疗3.4%其他13%3.2%61.8%22.8%11%1.2%手术其它治疗费药品检查费门诊收入结构检查13.6%其他23.7%手术3.8%药品51.4%治疗7.5%1.2.2.2收入结构2012年住院收入结构药品收入51.7%检查13.9%手术4%治疗8%其他22.4%住院收入结构1.3支出情况(三公经费)单位（万元）2013年2012年增减率%公务接待费64.290.6-29.1%公务用车维护费5.98.7-32.2%合计70.199.3-29.4%2.1住院手术增量61.9%•三四特类手术比1-5月手术共计4910台三四特手术3038台住院手术数增幅22.7%三四特手术增幅12%基本情况(unit:台)三四特类手术比去年为67.8%2.1住院手术增量(unit:台)0200040006000800010,000201120122013128009150104332.2出院病人平均费用项目2013年2012年增幅%每出院病人均费(元)15323.4914198.97.92其中：药品费8036.697381.28.88其中：检查费2129.941935.010.07每床日收费水平(元)1293.121154.612其中：药品费664.69600.210.74其中：检查费176.16157.311.992.3业务数据（出院人次）2.出院人次增幅为20.3%1.出院人次较上年同期增加2586人出院人次比较2010201120122013245562710433550425004.2.1科室核算(**内科)业务指标20132012增长出院人数14711196275床位使用率%144.5134.210.2平均住院日13.213.5-0.3床位周转次数13.811.32.51.5业务收入结构比率48.5%11%26%14.5%48.5%26%14.5%11%药品比率材料收入比其他收入检查检验材料收入952.2万元收入结构需优化政策影响新制度下固定资产折旧对结余影响绩效工资实施对科室积极性影响医保政策（机审）对医院影响药品零加成对医院影响2论文发表数（加分制）1院内相关人员培训到课率学习成长4药品比例%3感染控制管理≥90分2病案质量管理（甲级）≥90%1医疗质量管理≥90分内部流程4医患纠纷（被证实有缺陷）3出院病人回访（确认率）率≥90%2知情同意书100%1住院病人满意度≥90%医患关系3出院就诊均次费用元2出院病人数/人均1经济收入净结余/人均财务收益关键绩效指标（KPI）维度科室人员数量成本控制状况业务总收入科室绩效评价图表（月度）——解释……抗生素合理应用住院病历完成三日诊断率关键指标基础管理数据科室绩效评价图表根据医院战略制定科室目标，并组织实施考核员工，落实奖惩与激励创新技术与科室建设发展临床科室在绩效管理中的作用综合目标考核加强内部管理提高工作效率调整收入结构增强成本意识调动员工积极性门诊诊次床位使用率总收入逐年增长科室目标管理收入结余率提高至9%关键因素提高医疗资源利用降低医疗资源消耗合理的薪酬制关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值每医生年门诊人次5000百元收入药品及耗材消耗60占总收入比重20±2％每医生年出院人次220药品收入占医药收入的比重35％业务收入增长率30％DSA日均手术数8（目前为6.1）科室财务层面指标2012年为6.7%患者满意度方面努力提高患者满意度关键因素病员对科室满意度患者对诊治满意度病员对费用接受度关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值门诊病人满意率95％出院病人治愈好转率92％每门诊人次平均费用320元住院病人满意率98％入出院诊断符合牢98％每出院人次平均费用25000元病人有效投诉率0.5%医疗事故率0.1%优质高效的内部流程关键因素规范化科室建设门诊病人就诊流程住院患者入出院流程后勤保障关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值键指标指标值参与率100％门诊就诊环节5个平均住院天数10天设备完好率98％每病人排队时间60分钟入院沟通率100%病人对后勤满意率95%出院随访关怀率95%临床对后勤满意率95％内部流程建设凝练先进文化、训练有素、士气高昂的员工关键因素人力资源培训合理的激励文化品牌建设关键指标指标值关键指标指标值关键指标指标值一线员工外出培训100%员工对本职的认可度98%员工对共同价值观的认可度95其培训费占总收入2.1%获得市级以上荣誉3年度媒体表扬报道次数3物质的激励度2每年新技术项目开展（项）突出贡献人员的表扬度20业务骨干流失率(%)0学习成长及品牌建设加强科室经营管理，降低医疗成本提高总资产收益提高医疗资源利降低医疗资源消耗合理的薪酬制度财务层面尽力提高病员满意增加市场占有提高病员对科室满意提高病员对门诊满意病员对费用接受病人层面优质、高效的内部流程规范化科室建设门诊病人就诊流住院病人入出院流后勤保障内部流程训练有素、士气高昂的员工人力资源培训合理的激励机制文化、品牌建设学习与成长经济指标预测业务收入医疗结余公务费用比率7.30.130.639.50.180.770.32%0.19%药差弥补业务收入运行趋势200820092010201120122013业务收入39.6%24.5%20.5%25%31%住院大楼交付使用3.884.835.829.57.632.78工作量指标预测1500014200128001043320122013出院病人出院均费手术量3355042500具体举措2007.01234以现有学科为基础，增加学科厚度有效降低平均住院日重新制定各科室用药标准，做到有效执行加强健康宣教，通过义诊扩大门诊影响力1