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1001库存现金1002银行存款1012其他货币资金1012-01外埠存款1012-02银行汇票1012-03银行本票1012-04信用卡1012-05存出投资款1012-06在途货币资金1012-07保证金1012-99其他1101以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1101-01成本1101-02公允价值变动1121应收票据1121-01银行承兑汇票1121-01-01已背书未到期票据1121-01-02已贴现未到期票据1121-01-99其他1121-02商业承兑汇票1121-02-01已背书未到期票据1121-02-02已贴现未到期票据1121-02-99其他1122应收账款1122-01工程款1122-02质量保证金1122-02-01原值1122-02-02折现1122-03劳务款1122-04勘察设计咨询费1122-05产品销售款1122-06贸易收入款1122-07房地产销售款1122-08租赁收入款1122-09餐饮酒店收入款1122-10手续费及佣金收入1122-11应收综合费1122-12应收审计预留金1122-13应收一级土地开发款1122-14预收账款增值税1122-99其他1123预付款项1123-01工程款1123-02材料款1123-03修理费1123-04租赁费1123-04-01设备租赁费1123-04-02其他租赁费1123-05劳务费1123-06设计咨询费1123-07佣金及手续费1123-99其他科目编号科目名称1124应收出口退税款1125待结算销项税额1126待结算进项税额1131应收股利1132应收利息1132-01以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1132-02持有至到期投资1132-03可供出售金融资产1132-04发放贷款1132-05买入返售金融资产1132-06拆出资金1132-99其他1221其他应收款1221-01备用金1221-02信托项目垫付费用1221-03处置资产垫款1221-04保证金1221-04-01履约保证金1221-04-02投标保证金1221-04-03民工工资保证金1221-04-04项目安全保证金1221-04-05交易保证金1221-04-06拍地保证金1221-04-07安全考核指标保证金1221-04-08按时完工保证金1221-04-09市场准入保证金1221-04-10国外项目存出保证金1221-04-11纳税保证金1221-04-99其他1221-05预付款项转入1221-06科研经费拨款1221-07应收租金1221-08应收赔(罚)款1221-09应收押金1221-10应收代缴税金1221-11应收其他代垫款1221-12无息拆借资金1221-13有息拆借资金1221-13-01本金1221-13-02利息1221-14应收长期资产转让款1221-14-01应收股权转让款1221-14-01-01子公司1221-14-01-02联营企业、合营企业1221-14-02其他1221-15拆迁补偿款1221-16应收保险赔偿款1221-17土地招拍挂定金1221-18应收代垫职工款1221-99其他1231坏账准备1231-01应收账款1231-01-01工程款1231-01-02质量保证金1231-01-03劳务款1231-01-04勘察设计咨询费1231-01-05产品销售款1231-01-06贸易收入款1231-01-07房地产销售款1231-01-08租赁收入款1231-01-09餐饮酒店收入款1231-01-10手续费及佣金收入1231-01-11应收综合费1231-01-12应收审计预留金1231-01-13应收一级土地开发款1231-01-14预收账款增值税1231-01-99其他1231-02其他应收款1231-02-01备用金1231-02-02信托项目垫付费用1231-02-03处置资产垫款1231-02-04保证金1231-02-05预付款项转入1231-02-06科研经费拨款1231-02-07应收租金1231-02-08应收赔(罚)款1231-02-09应收押金1231-02-10应收代缴税金1231-02-11应收其他代垫款1231-02-12无息拆借资金1231-02-13有息拆借资金1231-02-14应收长期资产转让款1231-02-15拆迁补偿款1231-02-16应收保险赔偿款1231-02-17土地招拍挂定金1231-02-18应收代垫职工款1231-02-99其他1231-03长期应收款1231-03-01应收融资租赁款1231-03-02分期收款销售商品1231-03-03分期收款提供劳务1231-03-04BT业务回购款1231-03-05发放贷款及垫款1231-03-99其他1231-04预付款项1231-05应收股利1231-06应收利息1302拆出资金1303贷款1304贷款损失准备1305委托贷款1305-01本金1305-02利息调整1305-03已减值1306委托贷款损失准备1321代理业务资产1322受托代销商品1401材料采购1402在途物资1403原材料1403-01主要材料1403-02辅助材料1403-03外购半成品(外购件)1403-04修理用备件(备品备件)1403-05包装材料1403-06燃料1403-99其他1404材料成本差异1405库存商品1406发出商品1407商品进销差价1408委托加工物资1409委托代销商品1410开发产品1411周转材料1411-01在库1411-02在用1411-03摊销1412低值易耗品1412-01在库1412-02在用1412-03摊销1413包装物1413-01在库1413-02在用1413-03摊销1414在制品1415自制半成品1416绝当物品1441抵债资产1471存货跌价准备1471-01原材料1471-01-01主要材料1471-01-02辅助材料1471-01-03外购半成品(外购件)1471-01-04修理用备件(备品备件)1471-01-05包装材料1471-01-06燃料1471-01-99其他1471-02库存商品1471-03开发产品1471-04自制半成品1471-05周转材料1471-06包装物1471-07低值易耗品1471-08合同预计损失1471-09绝当物品1471-10在途物资1471-11委托加工物资1471-12在制品1471-13发出商品1471-99其他1472抵债资产跌价准备1501持有至到期投资1501-01成本1501-02应计利息1501-03利息调整1502持有至到期投资减值准备1503可供出售金融资产1503-01成本1503-02应计利息1503-03利息调整1503-04公允价值变动1504可供出售金融资产减值准备1511长期股权投资1511-01对子公司投资1511-02对联营企业投资1511-02-01成本1511-02-02损益调整1511-02-03其他权益变动1511-03对合营企业投资1511-03-01成本1511-03-02损益调整1511-03-03其他权益变动1512长期股权投资减值准备1512-01子公司1512-02联营企业1512-03合营企业1521投资性房地产1521-01房屋建筑物1521-02土地使用权1522投资性房地产累计折旧或摊销1522-01房屋建筑物1522-02土地使用权1523投资性房地产减值准备1523-01房屋建筑物1523-02土地使用权1531长期应收款1531-01应收融资租赁款1531-02分期收款销售商品1531-03分期收款提供劳务1531-04BT业务回购款1531-04-01原值1531-04-02折现1531-05发放贷款及垫款1531-99其他1532未实现融资收益1532-01未实现租赁收益1532-02未实现利息收益1601固定资产1601-01房屋及建筑物1601-02施工设备1601-03运输设备1601-04工业生产设备1601-05试验设备及仪器1601-06办公设备1601-99其他1602累计折旧1602-01房屋及建筑物1602-02施工设备1602-03运输设备1602-04工业生产设备1602-05试验设备及仪器1602-06办公设备1602-99其他1603固定资产减值准备1603-01房屋及建筑物1603-02施工设备1603-03运输设备1603-04工业生产设备1603-05试验设备及仪器1603-06办公设备1603-99其他1604在建工程1604-01建筑工程1604-02安装工程1604-03在安装设备1604-04待摊支出1604-04-01建设单位管理费1604-04-02土地征用及迁移补偿费1604-04-03三通一平费用1604-04-04勘察设计费1604-04-05研究试验费1604-04-06可行性研究费1604-04-07临时设施费1604-04-08负荷联合试车费1604-04-09公证及监理费1604-04-10社会中介机构审计费1604-04-11招投标费1604-04-12固定资产损失1604-04-13税金1604-04-14设备检验费1604-04-15筹资费1604-04-16航道维护费1604-04-17工程物资损失1604-04-18其他待摊费1604-99其他1605工程物资1605-01专用材料1605-02专用设备1605-03工器具1605-99其他1606固定资产清理1607在建工程减值准备1608工程物资减值准备1609其他非流动资产1609-01预付设备款1609-02预付土地款1609-03预付在建工程款1609-04预付股权投资款1615临时设施1616临时设施摊销1617临时设施减值准备1618临时设施清理1701无形资产1702累计摊销1703无形资产减值准备1711商誉1712商誉减值准备1801长期待摊费用1801-01原值1801-02摊销1811递延所得税资产1811-01可抵扣亏损1811-02固定资产折旧1811-03资产减值准备1811-04福利计划1811-05可供出售金融资产1811-06以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1811-07应收质保金折现1811-08子公司投资收益1811-09公允价值调整1811-10内部交易未实现利润1811-99其他1901待处理财产损溢1901-01待处理流动资产损溢1901-02待处理非流动资产损溢1931拨付所属单位资金1931-01拨付长期资产1931-02拨付流动资产1941特准储备物资1942特准物资储备物资减值准备2001短期借款2003拆入资金2008应付短期债券2008-01债券面值2008-02利息调整2008-03应计利息2011吸收存款2101以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2101-01本金2101-02公允价值变动2201应付票据2201-01银行承兑汇票2201-02商业承兑汇票2202应付账款2202-01应付工程款2202-02应付质量保证金2202-02-01原值2202-02-02折现2202-03内部结算2202-04应付材料采购款2202-05应付设备款2202-06应付劳务款2202-07勘察设计咨询费2202-08应付租赁费2202-08-01设备租赁2202-08-02其他租赁2202-09应付贸易款2202-10手续费及佣金支出2202-11酒店基本管理费2202-12酒店绩效管理费2202-13预付账款增值税2202-14应付暂估款2202-14-01应付暂估材料款2202-14-02应付暂估劳务款2202-14-03应付暂估租赁费2202-99其他2203预收款项2203-01工程款2203-02劳务款2203-03材料款2203-04售楼款2203-05勘察设计咨询费2203-06制造产品销售款2203-07餐饮酒店服务费220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