精品资料网()25万份精华管理资料,2万多集管理视频讲座会外年企01表单位:元项 目行次年初数年末数项 目行次年初数年末数流动资产:1流动负债:53 货币资金2 短期借款54 短期投资3 应付票据55 应收票据4 应付账款56 应收股利5 预收账款57 应收利息6 应付工资58 应收账款7 应付福利费59 其他应收款8其中:职工奖励及福利基金60 预付账款9 应付股利61 应收补贴款10应付利息62应收出口退税11 应交税金63 存货12 其他应交款64 待摊费用13 其他应付款65 一年内到期的长期债权投资14 预提费用66 其它流动资产15 预计负债6716 递延收益6817 一年内到期的长期负债6918 其他流动负债70流动资产合计19流动负债合计71长期投资:20长期负债:72 长期股权投资21 长期借款73 长期债权投资22 应付债券74 *合并价差23 长期应付款7524 专项应付款7625 其他长期负债77长期投资合计26 其中:待转销汇兑收益78固定资产:27长期负债合计79 固定资产原价28递延税项:80 减:累计折旧29 递延税款贷项81 固定资产净值30负债合计82 减:固定资产减值准备31 *少数股东权益83 固定资产净额32所有者权益(或股东权益):84 工程物资33 实收资本(或股本)85 在建工程34 中方投资(非人民币本期末金额____)86 固定资产清理35 外方投资(非人民币本期末金额____)8736 减:已归还投资8837 实收资本(或股本)净额89固定资产合计38 资本公积90无形资产及其他资产:39 盈余公积91 无形资产40 其中:法定盈余公积92 长期待摊费用41 法定公益金93 其他长期资产42 任意盈余公积94 其中:待转销汇兑损失43 储备基金9544 企业发展基金9645 利润归还投资9746 *未确认的投资损失(以“-”号填列)98 无形资产及其他资产合计47 未分配利润99递延税项:48 货币换算差额100 递延税款借项49所有者权益(或股东权益)小计10150减:资产损失10251所有者权益(或股东权益)合计(剔除资产损失后的金额)103 资产总计52 负债和所有者权益(或股东权益)总计104注:表中带*科目为合并会计报表专用资产负债表(非金融类)会外年企01表附表1单位:元项 目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权七、在建工程减值准备合计八、委托贷款减值准备合计资产减值准备明细表2004年度 项 目行次本年数上年数项 目行次本年数上年数一、实收资本(或股本):1三、法定和任意盈余公积31 年初余额2 年初余额32 本年增加数3 本年增加数33 其中:资本公积转入4 其中:从净利润中提取数34 盈余公积转入5 其中:法定盈余公积35 利润分配转入6 任意盈余公积36 新增资本(或股本)7 储备基金378 企业发展基金389 法定公益金转入数3910 本年减少数40 本年减少数11 其中:弥补亏损4112 转增资本(股本)4213 分派现金股利或利润4314 分派股票股利44 年末余额15 年末余额45二、资本公积:16 其中:法定盈余公积46 年初余额17 储备基金47 本年增加数18 企业发展基金48 其中:资本(或股本)溢价19四、法定公益金49 接受捐赠非现金资产准备20 年初余额50 接受现金捐赠21 本年增加数51 股权投资准备22 其中:从净利润中提取数52 拨款转入23 本年减少数53 货币资本换算差额24 其中:集体福利支出54 其他资本公积25 年末余额5526五、未分配利润:5627 年初未分配利润57 本年减少数28 本年净利润(净亏损以“-”号填列)58 其中:转增资本(或股本)29 本年利润分配59 年末余额30 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)60所有者权益(或股东权益)增减变动表单位:元会外年企01表附表2 2004年度会外年企01表附表3单位:元项 目行次上年数本年数一、应交增值税:1 1.年初未抵扣数(以“-”号填列)2 2.销项税额3 出口退税4 进项税额转出5 转出多交增值税678 3.进项税额9 已交税金10 减免税款11 出口抵减内销产品应纳税额12 转出未交增值税131415 4.期末未抵扣数(以“-”号填列)16二、未交增值税:17 1.年初未交数(多交数以“-”号填列)18 2.本期转入数(多交数以“-”号填列)19 3.本期已交数20 4.期末未交数(多交数以“-”号填列)21应交增值税明细表 2004年度会外年企02表项 目行上年数本年数项 目行次上年数本年数一、主营业务收入1其他转入26 其中:出口产品(商品)销售收入2 货币换算差额27减:折扣与折让3七、可供分配的利润28二、主营业务收入净额4减:提取法定盈余公积29 减:(一)主营业务成本5提取法定公益金30 其中:出口产品(商品)销售成本6提取职工奖励及福利基金31 (二)主营业务税金及附加7提取储备基金32三、主营业务利润(亏损以“-”号填列)8提取企业发展基金33 加:其它业务利润(亏损以“-”号填列)9利润归还投资34 减:(一)营业费用10八、可供投资者分配的利润35 (二)管理费用11减:应付优先股股利36 (三)财务费用12提取任意盈余公积37 其中:利息支出(减利息收入)13应付普通股股利38 汇兑损失(减汇兑收益)14转作资本(或股本)的普通股股利39四、营业利润(亏损以“-”号填列)15应付中方股利40 加:(一)投资收益(亏损以“-”号填列)16 应付外方股利41 (二)补贴收入17九、未分配利润42 (三)营业外收入1843 减:营业外支出19补充资料:44五、利润总额(亏损总额以“-”号填列)20⒈出售、处置部门或被投资单位所得收益45 减:所得税21⒉自然灾害发生的损失46 *少数股东损益22⒊会计政策变更增加(或减少)利润总额47 加:*未确认的投资损失(以“+”号填列)23⒋会计估计变更增加(或减少)利润总额48六、净利润(净亏损以“-”号填列)24⒌债务重组损失49加:年初未分配利润25⒍其它50注:表中带*科目为合并会计报表专用单位:元利润及利润分配表(非金融类)2004年度……本年上年 本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年一、营业收入合计 其中:对外营业收入 分部间营业收入二、销售成本合计 其中:对外销售成本 分部间销售成本三、期间费用合计四、营业利润合计五、资产总额六、负债总额……本年上年 本年上年本年上年本年上年本年上年本年上年一、营业收入合计 其中:对外营业收入 分部间营业收入二、销售成本合计 其中:对外销售成本 分部间销售成本三、期间费用合计四、营业利润合计五、资产总额六、负债总额××业务 其他业务会外年企02表附表2合 计分部报表(地区分部)××地区××地区分部报表(业务分部)项 目单位:元2004年度××业务 2004年度其他地区会外年企02表附表1抵 销单位:元项 目合 计未分配项目抵 销未分配项目项目行次金额项目行次金额一、经营活动产生的现金流量:1 补充资料35 销售商品、提供劳务收到的现金21.将净利润调节为经营活动现金流量:36 收到的税费返还3 净利润37 收到的其他与经营活动有关的现金4加:*少数股东权益38 现金流入小计5减:未确认的投资损失39 购买商品、接受劳务支付的现金6加:计提的资产损失准备40 支付给职工以及为职工支付的现金7 固定资产折旧41支付的各项税费8无形资产摊销42支付的其他与经营活动有关的现金9长期待摊费用摊销43 现金流出小计10待摊费用减少(减:增加)44 经营活动产生的现金流量净额11预提费用增加(减:减少)45二、投资活动产生的现金流量:12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)46 收回投资所收到的现金13固定资产报废损失47 取得投资收益所收到的现金14财务费用48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额15投资损失(减:收益)49 收到的其他与投资活动有关的现金16递延税款贷项(减:借项)50 现金流入小计17存货的减少(减:增加)51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18经营性应收项目的减少(减:增加)52 投资所支付的现金19经营性应付项目的增加(减:减少)53 支付的其他与投资活动有关的现金20其他54 现金流出小计21 经营活动产生的现金流量净额55投资活动产生的现金流量净额222.不涉及现金收支的投资和筹资活动:56三、筹资活动产生的现金流量:23债务转为资本57 吸收投资所收到的现金24一年内到期的可转换公司债券58 借款所收到的现金25融资租入固定资产59 收到的其他与筹资活动有关的现金26其他60 现金流入小计2761 偿还债务所支付的现金2862 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金293.现金及现金等价物净增加情况:63 支付的其他与筹资活动有关的现金30 现金的期末余额64 现金流出小计31 减:现金的期初余额65 筹资活动产生的现金流量净额32 加:现金等价物的期末余额66四、汇率变动对现金的影响33 减:现金等价物的期初余额67五、现金及现金等价物净增加额34 现金及现金等价物净增加额68单位:元会外年通03表现金流量表 2004年度会外年通04表单位:元项目行次上年数本年数汇编企业户数1其中:产品出口企业户数2先进技术企业户数3已交所得税企业户数4项目投资总额5其中:计划外资额6实际投资总额7其中:实际利用外资额8注册资本9其中:外方10缴纳的关税11缴纳的增值税12其中:进口环节增值税13缴纳的消费税14其中:进口环节消费税15缴纳的营业税16缴纳的企业所得税17缴纳的个人所得税18缴纳的其他税金19其中:土地增值税20 资源税21 印花税22契税23 其他24缴纳的中方职工各项社会保险25 其中:养老保险26 医疗保险27 失业保险28 工伤保险29 生育保险30 其他31缴纳的住房公积金32缴纳的场地使用费(海域使用金)33缴纳的土地出让金34实际工资总额35其中:外方职工实际工资总额36全年平均职工人数37其中:外方职工人数38年初外汇存款结余(美元)39本年外汇收入(美元)40本年外汇支出(美元)41年末外汇存款结余(美元)42年初应收账款43年初存货44年初所有者权益45财务指标补充资料表 2004年度