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浙江绿城房地产开发有限责任公司交房财务工作规程文件编号：GT/FC●01●02修改状态：A/0管理状态：分发号：编制：许洁日期：2000年12月23日审核：李明日期：2001年01月16日审批：寿柏年日期：2001年01月19日发布日期：2001年01月21日实施日期：2001年02月01日浙江绿城房地产开发有限责任公司财务管理体系工作规程文件编号：GT/FC●01●02页码：第1页共2页交房财务工作规程修改状态：A/01.目的对交房过程实施财务控制，保证房款完整收回。2.适用范围适用于一次付款、分期付款、按揭付款交房工作的全过程。3.职责3.1销售部负责提供《入伙费用结算表》；3.2财务管理部会计负责审核《入伙费用结算表》，出具《领房通知单》；收取尾款。4.工作程序4.1附《交房财务工作流程》图。4.2会计根据销售明细帐、销售合同审核《入伙费用结算表》中结算金额，核对该房屋客户的付款情况，检查房款是否已经付清；4.2.1如审核客户房款已经付清，则执行本规程4.2.3、4.3条内容；4.2.2如审核发现房款未付清，则请客户付清欠款，同时计收相应的违约利息。出纳收取欠款及违约利息，同时分别开具房款和违约利息两张收款收据，请客户在收据备查登记簿中签收；4.2.3房款收清后，出纳根据《入伙费用结算表》收取代收款费用，并出具收款收据给客户，请客户在收据备查登记簿中签收；4.3房款及代收款项付清后，会计出具《领房通知单》，由客户交给物业管理处；客户凭此由销售部陪同验房，领取锁匙。4.4会计根据收款收据、银行进帐单记帐联编制记帐凭证；根据记帐凭证出纳及时登记银行存款、现金日记帐，会计及时登记明细帐。5.相关/支持性文件5.1交房工作规程5.2协调工作规程6.质量记录6.1入伙费用结算表6.2领房通知单浙江绿城房地产开发有限责任公司财务管理体系工作规程文件编号：GT/FC●01●02页码：第2页共2页交房财务工作规程修改状态：A/0交房财务工作流程入伙费用结算表审核开具收据未付清房款付清销售部收取欠款、违约利息收取代收款项登记收据备查簿客户收楼登记明细帐记帐凭证会计出纳开具领房通知单销售部会计会计会计