L17_GL_总帐会计

1总帐管理Applications11iOracle2内容提要Unit1简介Unit2事务处理Unit3系统设置Unit4日记帐分录处理Unit5报表Unit6练习3Unit1简介4Oracle财务管理流程应收帐款管理现金管理应付帐款管理采购管理收入会计信息存取生产计划财务计划人力资源-工资-费用会计核算业绩衡量固定资产5总帐概述JE实际会计信息预算会计信息PO保留款会计信息帐户余额总帐管理报表随机查询录入会计信息会计事务处理查询会计信息6总帐与子系统的集成采购应付项目会计资产库存总帐是储存会计信息的中心，接收来自财务和制造等模块的会计信息应收总帐7总帐与子系统共同分享的信息1/帐套信息科目表会计日历币种2/汇率信息3/分录信息分录来源分录类别8Oracle总帐业务流程预算分配创建预算预算查询报表信息存取定义报表与分析所需参数会计结构输入会计分录会计期多币种审批红冲凭证通过接口引入会计调整关闭会计期开启会计期汇兑损益计算修正预算溯源查询手工录入其他模块引入合并过帐成本分摊9Unit2事务处理10凭证审核、分析和更改生成财务报告结束会计期凭证登帐•建立经常性分录•录入凭证•凭证转回•成批分配打开会计期转帐及合并会计循环（流程图）•凭证引入11会计循环（概览）维护会计期创建分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期12维护会计期从未打开将来--分录打开关闭永久关闭13创建分录Oracle的会计分录包含了三部分内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用相同的会计期间，过帐是按批来过帐；日记帐分录(Journalentry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类；日记帐分录行(Journalentryline):在日记帐分录行中借方必须等于贷方。批日记帐14日记帐类型记帐本位币日记帐外币日记帐数量日记帐（不需要借方等于贷方）15余额重估月末重估资产和负债等帐户的余额外币外币本位币本位币¥¥16审核和修改日记帐过帐以前：1.随机审核日记帐明细信息2.通过报表审核日记帐明细信息3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐17过帐Post过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)自动生成内部往来分录(BalanceIntercompanyJournal)定义自动过帐18查询和调整余额随机查询通过报表查询编制调整分录19运行财务报表使用财务报表生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化的财务报表FSGFinancialStatementGenerator20关闭会计期•完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期21Unit3系统设置22定义Oracle总帐概述创建帐套定义职责定义高级财务控制方法231、创建帐套帐套定义会计科目结构选择币种定义会计期间定义值集定义段值定义安全性规则定义交叉校验规则定义期间类型定义会计日历定义币种类型定义兑换率类型输入每日汇率24定义值集值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸值集用于确定帐户段的属性，属性如下：验证类型：独立值、相关值格式：字符型（总帐必须使用）、数字型、日期型尺寸：即最大的字节长度25定义值集验证类型格式类型安全保护长列表N设置--财务--弹性域--验证--集26定义科目结构利用定义段(Segment)和各段之间的组合把已定义的值集分配到每个段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸科目结构第一段第二段第三段举例：公司段部门段会计科目段01-100-1100甲公司-人事部-管理费用公司集部门集会计科目集值集27可以按照业务的要求定义科目结构每一段的长度可达25个字符可以定义段的名称可以定义30个段可以查询和选择已定义的值定义科目结构28灵活的科目结构-举例制造业帐套：xx-xxxxxx-xx-xxxxxx-xxxxx-xxx-xxxx-xx商业、零售业帐套：项目会计帐套：xx-xxx-xxxx-xxx-xxx-xxx公司成本中心科目产品生产线子科目部门科目区域商店公司科目部门项目项目类型定义科目结构可以按不同行业和国家的要求设置科目结构29定义科目结构（路径）Oracle总帐中使用的段值是代表科目结构的帐户弹性域•每一本帐套中有属于它的弹性域结构•在设置段值时，指定是否允许动态组合科目结构，该选项可使所有不同的段值进行组合形成科目分隔符冻结标志允许动态插入N设置--财务--弹性域--键--段段弹性域合格性BB30定义段值值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第一段第二段第三段在会计科目结构段中输入相应的值0102段值100101HEAD100031定义段值（路径）N设置--财务--弹性域--键--值集•选择值集•录入段值•指定段值的合格性值集段值指定段值的合格性32定义段值层次（路径）N设置--财务--弹性域--键--值集定义层次累计组名定义父值33定义帐户-录入科目组合如果不允许动态组合科目，则需手工录入科目组合设置--帐户--组合N科目组合科目说明科目类型34定义安全规则安全规则(包括,不包括)：规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入和查询包括：段值00到9904到99不包括：可以输入的段：01到03如果输入被限制的段值，将出现错误信息：您无访问权限！35安全性规则的结果:采购部仅可以使用段值400，即仅可进入成本中心—采购部科目01公司成本中心科目项目成本中心值描述400采购部分配安全规则安全规则：甲职责：采购部安全规则：甲包括：400到40036ChartofAccountsXXXXXXX1200000NoneAccountsReceivableCompanyCostCenterAccountProjectChartofAccountsXXXXXXX1200100NorthwestSalesGroupAccountsReceivableCompanyCostCenterAccountProject有效性规则:只有成本中心000可以使用科目0000--2999定义交叉验证规则科目有效相互校验规则(包括,不包括)：禁止会计科目段的非法组合,保证已输入的科目的有效性.交叉验证规则可以定义特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合。交叉验证不同于安全性规则，它主要控制特定段输入的值。仅用在系统允许动态组合科目时使用科目无效37定义会计期间类型和会计日历•预定义会计期间类型:月,年,季•定义新的会计期类型•把会计期间类型附给会计日历前缀会计期间类型排序号N设置--财务--日历--会计N设置--财务--日历--类型定义财务年度定义会计期间38定义币种类型、兑换率类型、每日汇率定义币种类型：Oracle应用产品已经预定义了所有标准货币可以根据需要定义非标准货币:包括代码、名称、货币符号等N设置--货币--定义定义兑换率类型：Oracle已经预定义了4种类型：即期汇率公司汇率用户汇率EMU固定汇率可以根据需要定义兑换率类型N设置--货币--兑换率--类型输入每日汇率：需要输入的元素：两种相互转换的币种兑换率类型兑换率兑换日期N设置--货币--兑换率--每日39定义帐套帐套01-100-100001-100-200001-200-1000科目结构本位币$¥131会计日历2330留存收益科目暂记科目公司间科目换算调整科目为保留款预留科目净收入科目01-000-5000个别默认科目40定义帐套科目结构本位币会计日历定义科目N设置--财务--帐簿--定义41定义职责分配帐套给职责在预置文件中，对相应的职责查询总帐的帐套名称指定一帐套给该职责总帐自动更新帐套标识N预置文件---系统(系统管理模块)职责名帐套名422、定义高级财务控制方法定义暂记帐户定义内部往来帐户定义累计组和汇总帐户定义别名定义预算控制组自动过帐保留款跟踪优化系统表现定义计量单位43暂记帐户举例：借：管理费用-------100元贷：银行存款-------80元借：管理费用-------100元贷：银行存款-------80元贷：暂记帐户-------20元内部往来帐户举例：借：Co.02固定资产---100元贷：Co.01固定资产---100元借：Co.01应收帐款-内部往来---100元贷：Co.02应付帐款-内部往来---100元汇总帐户举例：管理费用--汇总-------10000元管理费用--A部门------5000元管理费用--B部门-------3000元管理费用--C部门-------2000元计量单位举例：会计科目段值-------110会计科目含义-------工时(计量单位）高级财务控制举例44UNIT3练习•定义值集•定义段值•定义会计期间类型和会计日历•定义货币及帐套N设置--财务--弹性域--验证--集N设置--财务--弹性域--键--值集N设置--财务--日历--会计N设置--财务--日历--类型N设置--财务--帐簿--定义N设置--货币--定义45Unit4日记帐分录处理46分录概览创建前的设置•定义日记帐来源•定义日记帐类别47分录概览分录的组成：3部分输入分录总帐-分录-批总帐-分录-标题总帐-分录-行48分录概览举例：一张批批名批类型创建分录49举例：一张分录分录标题分录行批名分录概览50创建分录方法基本分录反冲分录循环(重复)分录成批分配分录1、手工录入2、日记帐分录引入51创建日记帐分录概述手工引入冲帐重复分录成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录521、手工日记帐录入分录批和分录N日记帐--输入--B新批组建立分录N日记帐--输入--B新日记帐转换货币N日记帐--输入--B新日记帐--B转换货币其他活动N日记帐--输入--B新日记帐--B其它活动过帐N日记帐--过帐53查询帐户余额手工日记帐用帐户查询来查询帐户余额.可以查询帐户的详细信息----包括从应收帐和应付帐引入的详细日记帐N查询--帐户54帐户查询可以容易的比较实际和预算的金额可以用不同的币种查询日记帐的帐户可以溯源到任何科目的详细信息手工日记帐币种待查询科目查询期间55分录查询----帐户查询手工日记帐详细的帐户信息支持分录信息56可溯源到与该汇总帐户相关的明细帐户余额可用外币或本位币查询期间累计，年度累计对任一帐户可溯源到明细分录汇总帐户查询本期累计数本季累计年初累计手工日记帐572、引入日记帐应付应收采购项目成本总帐接口表总帐批总帐标题总帐行58引入日记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES子系统数据总帐接口表引入分录总帐批总帐标题总帐行过帐总帐余额表按汇总方式或明细方式自动或手工方式59引入日记帐引入前准备定义尚未在总帐管理系统中定义的支系统使用的任何帐户。运行优化程序禁用动态插入引入设置过帐错误科目至暂记帐科目建立汇总分录引入描述性字段引入后进行修改引入分录错误行删除引入分录603、创建反冲日记帐步骤打上反冲标记指定反冲期间生成反冲分录反冲分录过帐61指定反冲的会计期间和原分录的过帐期间反冲日记帐创建反冲日记帐N日记帐--输入--BB新日记帐其它活动624、创建循环(重复)分录步骤：每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录设置(定义)循环分录生成循环分录63循环(重复)分录的三种类型：创建循环(重复)分录基本类型Dr.销售费用------------不填金额Cr.应付工资-------------不填金额标准类型Dr.销售费用------------固定金额Cr.应付工资-------------固定金额公式类型Dr.销售费用-------------变动金额Cr.应付工资-------------变动金额可用公式计算得出64设置公式：分录行号每行对应的会计科目定义计算公式输入运算符号会计科目创建循环(重复)分录65成批分配：成批分配：