医院内部审计工作总结范文【热选4篇】

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参考资料,少熬夜!医院内部审计工作总结范文【热选4篇】【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“医院内部审计工作总结范文【热选4篇】”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!内部审计工作总结【第一篇】近年来,__供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”。随着企业发展方式的转变,内部审计已成为企业的“免疫系统”,从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。__供电公司在深入分析企业管理需求的基础上,根据企业生产经营特点,建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点,有针对性地提出审计任务和工作计划建议,由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议,定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况,研究解决审计工作中面临的困难,对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价,调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性,从而实现企业整体的经营目标。__供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度,进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责,开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风险评估和内控,优化资源配置,通过培育风险文化,营造良好的审计氛围。例如,针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状,合肥供电公司加大工程审计力度,重点分析工程建设管理中的风险点,将内部审计关口逐步前移,以工程决算审计为核心,实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式,并打破审计区域限制,整合跨区域审计资源,将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理,全面消除了审计“盲区”。一、加强过程管控提升内审质量质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面,合肥供电公司以制度建设为抓手,在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面,制定和完善了21项管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上,合肥供电参考资料,少熬夜!公司筹建了内部审计信息系统,按照资产从属,自上而下梳理经济业务流程,收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息,通过系统设置,形成常态化、模式化的分析结论。这样,就能够在接受审计任务时,迅速提供相关支撑资料。在日常管理中,可以结合风险管理工作准确修正审计计划,并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息,大大提高了审计工作效能。为避免审计整改不到位、不彻底,以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题,__供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档,作为审计档案资料库的组成部分,输入审计信息数据库。同时,还建立信息综合反馈制度,对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究,发挥监审联动机制作用,加大入库信息的查办和整改力度,把握共性,突出典型,实现审计成果的常态化管理、研究型管理。此外,__供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度,将审计成果运用信息纳入年度绩效考核,与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。通过增强内部审计规范化、信息化水平,加强成果应用,__供电公司审计项目的数量和质量逐年提高,内审效能明显提升。,该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项,提出各类审计意见和建议120余条,促进企业增收节支万元,真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。二、创新管理手段实现持续发展合肥供电公司通过创新审计方法和手段,建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制,实现内部审计的可持续健康发展。合肥供电公司主要负责人分管审计部,审计部门参与企业预算编制等经营管理工作,职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制,整合相关资源,建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系,使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高,内部审计氛围日益浓厚。审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库,通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式,开展了人才培育和储备工作,大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。另外,合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中,促进了高质量审计成果的涌现,并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中,对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。参考资料,少熬夜!__供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果,通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式,推出了一系列理论成果。近年来,《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和__省电力公司管理创新多个奖项。此外,__供电公司还建立了创新培育机制,包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作,均在创新培育机制下取得了一定的成效。内部审计工作总结【第二篇】一、以“控成本、创效益”为出发点和落脚点,加强审计监督防控风险20__年对重点业务领域全面开展了成本控制审计,主要从外包管理、采购管理、销售管理、重点监控成本费用、合同履行等方面进行了审计并对生产流程配置及成本影响进行了审计调查,审计时能够立足于公司发展的全局来分析和考虑问题并提出控制中存在的不足和问题,从而督促被审计部门改进管理水平。共形成审计报告10份,发现基础管理方面问题共计40项,提出审计建议40条。二、深化关键业务环节常态审计监督,切实将风险控制在事前(一)审计人员参与全部采购业务,在采购业务的事前、事中严格审核把关,发现问题要求即时整改在采购业务谈判、采购招标过程中严格审核各项资质及授权,监督谈判过程及中标结果按规定制度流程操作等。共参加各类采购会_项,在防范采购风险方面发挥了重大作用。(二)加大设备外委维修竣工结算审计力度,节约维修成本并促进业务部门外委维修管理不断探索改进。完成维修工程竣工结算审计工作,送审金额共#万元,审减金额_万元,审减率_%。(三)加强合同审计。共审核经济合同_份,审计过程中发现资料不完备、签批手续不全、合同条款有误等问题已及时与业务部门沟通解决,通过合同审核工作,有效降低了合同履行风险。三、大力开展基建审计,为企业节约建设资金、创造经济效益共完成竣工结算审计工作_项,送审金额共计_万元,审减金额_万元,审减率_%。另外,在审计过程中严格执行合同约定,扣施工单位审核费及罚款_万元。通过工程审计工作,消除了高估冒算、排除不正当提高工程预算造价等现象,为企业节约了资金,创造经济效益。参考资料,少熬夜!四、强化审计问题整改,促进管理不断提升20__年审计紧紧围绕重点工作任务,突出“重发现,更重整改”的思路,强化“通过问题整改,转化审计成果,有效促进管理提升”。20__年通过对20__年-20__年审计检查发现的问题不断进行跟踪落实,使审计整改见实效,审计检查发现的_项问题已整改完成_项,正在整改2项,整改率98%。通过审计跟踪有效地督促了被审计部门落实审计意见,确保审计问题得到了落实和纠正,充分发挥了审计的监督管理职能。内部审计工作总结【第三篇】一、现代企业构建内部审计体系的现实意义财务监督是企业运用一系列的财务指标对企业的生产经营活动或业务活动进行的监控、决断、建议和督促。财务监督能督促企业的生产经营活动或业务活动符合国家有关法律法规的规定,促进企业各项业务活动合法化和管理水平的科学化。而企业内部审计体系作为企业财务监督体系的一个重要组成部分,它从企业内部出发,对企业的各项生产经营活动或业务活动的合规性和合法性进行跟踪察看,对不合理的经济业务活动进行约束,降低企业在经营过程中存在的经营风险和财务风险,进而促进企业健康良性发展。在目前企业经营风险日益扩大的背景下,加强企业内部审计体系的建设与完善具有深刻的现实意义。1、有助于维护企业资产安全与完整企业内部审计通过对企业的各项经营活动进行监督审查,要求企业在发展运程中必须遵守国家的法律法规,必须在国家法律法规允许的基本框架之下,在守法的基础上实现自身的发展。另外,企业内部审计体系在审查判断各项经营活动和财务活动的过程中,可以及时发现财务管理中存的问题和各种违法乱纪行为,并及时对发现的错误和舞弊行为进行约束和揭露。这样,不仅可以纠正企业生产经营活动中存在的差错,还能纠正会计核算差错,提高企业财务部门的工作质量,保护了企业财产的安全与完整。2、有助于提高企业经营效率企业通过内部审计,可以发现企业在日常生产经营活动和财务管理活动中存在的问题,以及在财务管理制度方面存在的薄弱环节,结合企业自身所处的内外部环境,有针对性地提出改进措施和对策建议,从而提高财务管理工作,也有助于整个企业的管理水平的提升。另外,企业内部审计还能促使企业加强全面预算的管理,各单位部门必须根据本部门单位的实际情况,制订出切实可行的全面预算方案,促使各单位部门各项经济业务活动及财务收支按全面预算的要求执行,保证各项业务工作的资金及其他各种人力、财力、物力等各种资源的供应,并对全面预算执行过程中出现的问题及时采取措施给予解决,保证全面预算的有效完成,提高了企业经营活动的盈利能力和参考资料,少熬夜!管理效率,促进了企业发展战略目标的实现。3、有助于增强企业管理者与经营者法制观念企业的各项生产经营活动和财务活动均应严格遵守国家财经法律法规和财务制度,企业通过内部审计,可以了解各项经营活动和财务活动是否符合国家有关法律、法规及财务制度的规定,有无违法乱纪现象,促使企业的各项经营活动和财务活动更加合法化和合理化,保证企业资金及其他各项经济资源的安全和有效使用。还可以发现企业在财务管理工作中存在的薄弱环节,通过违法乱纪行为的查处,教育企业相关人员遵纪守法,增强企业管理者与经营者的法律意识。二、现阶段企业内部审计体系运行中存在的主要问题1、企业管理层对内部审计的重视不够大多数的企业管理者认为,审计是需要从外部聘任会计师事务所或注册会计师才能做的事情,这是制度的规定,企业没有必要再另行设置内部审计部门,配备专门的内部审计人员。由于企业管理者对内部审计部门所提供的各项管理服务不理解、不信任,在主观意愿上抵触设置内部审计部门,把内部审计部门看成是给自己给企业找麻烦的机构。还有的企业是迫于外界的压力设置内部审计机构,也无法完全得到企业高层管理者的信任和重视,内部审计部门形同虚设。2、内部审计制度不健全目前,大多数企业没有建立一套完整的内部审计制度。很多单位的内部审计都只是流于一种形式,未能形成内部审计氛围,不具备规范性、科学性和可操作性。在管理层次上,企业的审计对象都在审计人员之上,这就导致审计人员在实施审计程序时会受到约束,审计人员的工作也会受到一定程度的限制。没有一套完备的内部审计制度做保障,内部审计无法达到应有的成效。3、内部审计部门缺乏独立性近年来,内部审计得到了快速发展,部分企业管理者已经在提升企业管理水平的过程中,组建了自己的内部审计机构。但是企业内部审计机构的设置不科学、不合理。大部分企业的内部审计机构设置在企业财务负责人或单位负责人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