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教育改变思想，实训改变行为第1页，共13页总账系统实战演练根据以下资料建立新账套1、编号：期号+机号2、账套名称：自己的姓名3、单位名称：（自己的姓名）公司4、行业类型：股份制企业5、建账日期：系统默认（2002年01月01日）6、系统主管：王希望第一节系统初始化◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】增加组和操作员2、【练习操作】以admin系统管理员的身份登录天顿帐务处理系统，在系统管理→操作员管理中进行以下设置：3、【练习内容】提醒：增加一个组名和二个操作员名称组名操作员姓名核算组王艺、李红◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】操作员分工（授权）2、【练习操作】单击系统管理→更换操作员以账套主管王希望的身份重新登录帐务系统在系统管理→财务分工中进行以下设置：3、【练习内容】操作员姓名操作员分工（权限）王艺选择除记账凭证审核、记账、结账的所有权限（分工）李红选择记账凭证审核、记账、结账的权限（分工）◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】编码设置：2、【练习操作】单击基本设置→编码分级设置教育改变思想，实训改变行为第2页，共13页3、【练习内容】提示（设置完后要单击保存）部门编码：一级为1、二级为2往来单位编码：一级为4◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】部门档案设置2、【练习操作】单击基本设置→辅助核算设置→部门核算设置3、【练习内容】部门编码部门名称1办公室2财务部3生产部301加工车间302组装车间◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】个人档案设置2、【练习操作】单击基本设置→辅助核算设置→个人核算设置3、【练习内容】职员编码职员姓名人员类别所属部门性别1汤红在职人员办公室男2张丽临时工办公室女3周林在职人员财务部男4王东在职人员采购部男5张平在职人员加工车间女6杨明临时工组装车间男◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】往来单位档案设置2、【练习操作】单击基本设置→辅助核算设置→往来单位核算设置教育改变思想，实训改变行为第3页，共13页3、【练习内容】往来单位编码往来单位名称0001希望公司0002东华公司0003汇友软件公司0004发达科技公司◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】外币设置（外币名称和汇率设置）2、【练习操作】单击基本设置→外币设置3、【练习内容】增加港元汇率1.17增加美元汇率8.7◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】会计科目设置2、【练习操作】单击基本设置→会计科目设置3、【练习内容】1、将“1001现金”科目指定为现金日记账科目2、将“1002银行存款”科目指定为银行日记账科目3、增加会计科目科目编码科目名称类型100201工行存款银行日记账100202中行存款（外币：美圆）银行日记账113301应收单位款单位往来113302应收个人款个人往来410501折旧费部门核算550201工资部门核算550202福利费部门核算550203办公费部门核算550204差旅费部门核算550205招待费部门核算550206折旧费部门核算550299其他费用部门核算教育改变思想，实训改变行为第4页，共13页4、修改以下会计科目的辅助核算：1131应收帐款单位往来1231低值易耗品数量核算吨1603在建工程项目核算2121应付账款往来单位◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】项目档案设置2、【练习操作】单击基本设置→辅助核算设置→项目核算设置3、【练习内容】1、增加项目大类项目编码项目0011号工程001001自建办公楼001002设备安装0022号工程002001组装车间改造◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】其他设置2、【练习操作】单击基本设置→其他设置3、【练习内容】1、常用摘要设置：编号内容科目1提备用金10012报销办公费5502032、结算方式设置：结算方式编码结算方式名称1现金支票2转账支票3转账支票教育改变思想，实训改变行为第5页，共13页3、常用凭证设置：编号摘要凭证类别科目编码1从工行提取现金做为备用金记账凭证借：1001贷：100201◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】录入期初余额2、【练习操作】单击基本设置→期初余额录入3、【练习内容】总账期初余额表提示：有辅助按空格键输入科目名称辅助核算方向期初余额现金(1001)借5000银行存款(1002)借40000工行存款(100201)借40000其他应收账款(1133)借60000应收单位款（113301）汇友软件公司借40000应收个人款(113302)汤红借20000低值易耗品（1231）10吨借10000物资采购(1201)借-80000原材料(1211)借66666材料成本差异(1232)借1000库存商品(1243)借400000待摊费用(1301)借600固定资产(1501)借1500000累计折旧(1502)贷70000无形资产(1801)借45555短期借款(2101)贷500000应付账款(2121)希望公司贷3000实收资本(3101)贷54321本年利润(3131)贷15888未分配利润(314115)贷775612期初数据录入完后进行试算平衡（验证），如不平衡把差额补录再（验证）如果试算平衡就单击：操作→确定期初余额录入完成教育改变思想，实训改变行为第6页，共13页第二节总账日常业务◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】1、以“王艺”的身份进行凭证填制、凭证查询、账簿查询等操作。2、以“李红”的身份进行审核、记账操作。2、【练习操作】单击日常账务→填制记账凭证3、【练习内容】填制凭证2002年1月份经济业务如下：⑴1月4日，办公室汤红购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：管理费用---办公费（550203）200贷：现金（1001）200⑵1月6日，财务部从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。请使用常用凭证功能，填写该张凭证。借：现金（1001）10000贷：银行存款/工行存款（100201）10000⑶1月9日，收到汇友软件公司投资资金10000美元，汇率8.7，转账支票号ZZ001。借：银行存款/中行存款（100202）87000贷：实收资本（3101）87000⑷1月9日，采购部采购原材料50000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号是ZZ002。借：原材料（1211）50000贷：银行存款/工行存款（100201）50000⑸1月9日，收到东华公司转来的转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZ003。借：银行存款/工行存款（100201）99600贷：应收账款（1131）99600⑹1月9日，办公室张丽出差借现金2000元借：其他应收款（113302）2000贷：现金（1001）2000⑺1月16日，办公室张丽出差回来，报销差旅费1800元，交回现金200元。借：管理费用/差旅费（550204）1800现金（1001）200贷：其他应收款（113302）2000教育改变思想，实训改变行为第7页，共13页⑻1月18日，办公室从工行支付业务招待费1200元，转账支票ZZ007。借：管理费用/招待费（550205）1200贷：银行存款/工行存款（100201）1200⑼1月20日，加工车间领用原材料5000元，用于日常生产。借：生产成本/基本生产成本（410101）5000贷：原材料（1211）5000⑽1月24日，从发达科技公司购入光盘8000元，商品以验收入库，适用税率17%。借：库存商品（1243）8000应交税金/应交增值税/进项税额（21710101）1360贷：应付账款（2121）9360⑾1月26日，购入钢材30000元，用于建设1号工程的自建办公楼项目，转账支票号ZZR004。借：在建工程（1603）30000贷：银行存款/工行存款（100201）30000⑿1月27日，销售给希望公司库存商品一批，货税款93600元，其中货款80000元，税款13600元，货款尚未收到。借：应收账款（1131）93600贷：主营业务收入（5101）80000应交税金/应交增值税/销项税额13600⒀月末结转加工车间领用甲材料成本差异2500元（节约额）（红字凭证）摘要：成本差异借：生产成本——基本生产成本–2500贷：材料成本差异–2500◆◆◆◆◆◆◆1、【练习要求】凭证审核并记账2、【练习操作】A、单击系统管理→更换操作员B、单击日常账务→凭证审核C、单击日常账务→凭证记账3、【练习内容】A、更换操作员：李红B、审核所有凭证C、记账。1、【练习要求】做机制凭证既自动转账凭证2、【练习操作】单击日常账务→转账生成3、【练习内容】以“王艺”的身份进行期间损益结转（自动生成期间损益结转凭证）以“李红”的身份进行凭证审核、记账教育改变思想，实训改变行为第8页，共13页第三节账簿查询管理◆◆◆◆◆◆◆【练习要求】：1、以“王艺”的身份进行账簿查询查询。一、账簿查询1、查询“会计科目余额表“：会计科目“1001现金”（或1002银行存款）2002年1月份的借方发生额为__________元。2、查询“办公室”的部门明细账的借方发生额为__________元。3、查询汇友软件公司的三栏账明细帐借方或贷方发生额为__________元。4、多栏账的设置1、定义“5502管理费用”多栏账。2、查询“5502管理费用”多栏账。报表系统实战演练【练习准备】：1、请在完成总账系统所有练习的基础上开始练习。2、将系统日期修改为“2002年1月31日”。【练习要求】手工编制报表1、手工编制一张资产表。（1）报表格式资产表编制单位：2002年1月30日单位：元科目行次期初数期末数现金1银行存款2应收账款3原材料4库存商品5无形资产6固定资产7合计8教育改变思想，实训改变行为第9页，共13页2、练习提示：Ⅰ、新建资产表在总帐系统中单击【账簿查询】→【会计报表】→【文件】→新建Ⅱ、设置报表的列数和行数（系统默认10列10行）此报表的列数为：4选定（E1→J1）、单击【编辑】→删除→整列此报表的行数为：11单击【编辑】→添加→行Ⅲ、调整报表的列宽和行高（单部）方法1、拖动行和列间隔线（局部）方法2、选定行和列→【格式】→行高或列高Ⅳ、组合单元标题栏设置为组合单元选定（A1→D1）【工具】→合并单元格Ⅴ、输入报表格式内容如：资产表、编制单位、单位：元、科目、行次、年初数、期末数、现金等内容Ⅵ、编制公式报表公式编制举例：（在单元格编辑器中设置）现金期初数：C4＝NC(1001)现金期末数：D4＝QM（1001）应收账款期初数：C6＝NC（1131）应收账款期末数：D6＝QM（1131）期初数合计：C11＝SUM(C4:C10)期末数合计：D11＝SUM(D4:D10)工资系统实战演练第四节系统初始化【实验要求】：以账套主管王希望的身份登录工资管理系统，进行以下设置。基础信息设置：1、类型设置：001正式职工002临时工2、岗位设置：001行政002技术003销售3、职称设置：001工程师002助理会计师003会计师004高级技工教育改变思想，实训改变行为第10页，共13页1、部门档案部门编码部门名称1办公室2财务部3生产部301加工车间302组装车间4销售部5其他2、人员档案职员编码职员姓名人员类别部门性别职称1汤红正式职工办公室男会计师2张丽临时工办公室女无3周林正式职工财务部男会计师4王东正式职工采购部女会计师5张平正式职工加工车间女高级技工6杨明正式职工组装车间男高级技工7刘红正式职工销售部女无8孙亮临时工其他男无1、工资项目设置项目名称类型小数位数基本工资数字2岗位工资数字2其他补贴数字2通讯交通补助数字2应发合计数字2请假扣款数字2五险数字2扣款合计数字2实发合计数字2应纳税额数字2扣个税数字2教育改变思想，实训改变行为第11页，共13页工资计算公式应发合计考勤工资+基本工资+岗位工资+其他补贴+通讯交通补助扣款合计请假扣款+五险实发合计应发合计—扣款合计岗位工资基本工资*0.5应纳税额实发合计-2000其他补贴条件公式：名称为“过节费”，默认值：300元人员类型=正式职工800元人员类型=临时工400元通讯交通补助条件公式：名称为“交讯费”