会计电算化操作管理的规定

会计电算化操作管理的规定为使会计电算化的基础工作更加规范化、制度化，为确保财务信息资料更加全面、准确和安全，特制定以下管理制度：一、操作人员指按岗位职责有权使用会计软件完成职责范围内工作的会计人员。二、操作人员的操作权限1．系统管理员必须根据用友财务软件的特点和本单位会计核算要求，建立本单位会计核算体系与核算方法，会计科目的设置必须符合会计法，符合单位核算与管理的要求，报表格式必须符合上级主管部门和财政主管部门的要求。2．凭单制作人员要严格按原始凭证内容输入，不得擅自修改凭证的数据及内容，如发现错误立即通知系统管理人员，修改后再录入，凭单制作人员可进行数据查询工作，但不得进行数据复核操作。3．数据复核员不能进行凭单制作工作，复核时发现凭证制作有误，必须通知制单岗进行修改，复核人员不得进行已录入凭证的修改工作，凭证修改后再进行复核签章操作。4．系统维护人员实施数据维护时，不允许随意打开系统数据库进行操作，实施维护时不准修改数据库结构，其它操作人员一律不允许实施数据库操作。5．用于会计电算化的硬件和会计软件只有经过培训并经过系统管理员考核格合后方可上机操作。6．备份数据软盘和存档数据软盘、帐页、凭证、报表及其它资料由档案管理员按规定统一核对、登记、存放、保管。会计电算化系统维护与管理的规定为加强会计软件的管理，保障正常运行，特规定如下：一、会计软件配置情况我公司使用“用友网络帐务处理软件”“用友报表软件”。二、会计软件的维护与管理1．会计数据的更正与恢复一般由系统维护人员负责，其他操作人员一律不得进行维护操作。2．系统管理员对用友公司提出程序修正和会计软件参数调整要求时，应由系统管理员进行安装和运行、测试后方能交操作使用人员操作。3．记帐、结帐的修正与恢复必须由系统管理员进行操作。4．用于操作的会计软件必须安装在规定的机器硬盘上，不得随意拆装。三、安全与保护根据软件功能和工作需要，设置操作权限和密码，操作人员必须对自己的操作密码严格保密，不得泄露。会计电算化硬件设备维护与管理的规定加强硬件设备管理，保障硬件设备正常运行。一、硬件设备配置情况会计部为了保证电算化的需要，配备了四台586网络工作，两台486，六台打印机，所有设备只准用于工作需要，不得玩游戏。二、硬件设备的维护与管理1．硬件设备的管理会计电算化专用硬件设备由会计部统一管理，其他部门不得使用。为保障会计专用设备良好地、不间断运行，机房内保持良好的卫生环境。为了保证计算机不受病毒干扰，所有软盘必须先进行病毒检测和消除病毒后，才可使用。2、硬件设备的维护硬件设备的检测工作由系统维护员进行，一般每周全面进行一次。三、安全与保护1、计算机和打印机除每周一次全面检查外，应定期清洗计算和打印机上的脏物。2、为了保障计算机安全正常地运行，机房应装置空调设备，以保持适当温度，机房内不准抽烟，杜绝一切火源。为防意外事故的发生，机房内配备灭火设备。3、机房内的一切电器设备，必须经过用电管理部门同意后方能安装。（1）机房内的总闸开关，应指定专人操作。（2）操作人员离开机房时，应关闭自己使用设备的电源，下班时必须关闭机房服务器电源总闸开关。（3）计算机的启用必须遵照以下顺序：总闸开关、UPS电源、主机、显示器；关闭时顺序相反。计算机、打印机维修保养的规定为确保财务电算化的顺利进行，设置专人负责会计电算设备的维护与保养，具体措施如下：1．定期对计算机、打印机进行检测。2．定期对计算机、打印机进行除尘、保洁。3．保持室内清洁，禁止吸烟，杜绝一切火源。4．外部人员不得随意进入工作场地。