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保密资料请勿外传-1-练习题-2-保密资料请勿外传总账系统练习练习一：建账资料：（一）新建公司机构及账套1、账套名：非凡工业2、账套号：系统会自动给出，不需命名3、账套描述：工业生产4、数据库文件路径：根据要求设定5、公司名称：广东非凡工业有限公司（二）设置账套参数1、公司名称：广东非凡工业有限公司2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2011年01月01日（三）添加用户用户名认证方式用户组权限张华密码认证（不设密码）(系统管理员组)不需授权李萍密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限保密资料请勿外传-3-练习二：账套初始化资料：一、从模板中引入会计科目（新会计制度科目）(基础设置会计科目文件），查看原材料是否1403二、设置总账系统参数，全选。三、系统资料维护（一）增加两种币别在（币别）。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元8.45原币*汇率=本位币浮动汇率（二）在基础设置、凭证字里面增加凭证字为“记”字。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50其他组Z幢1L辆1Tai台1（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01天河区01.01长城公司01.02天达公司02越秀区02.01宏基公司02.02长海公司（2）新增“部门”资料：-4-保密资料请勿外传代码名称01财务部02行政部03销售部03.01销售一部03.02销售二部04生产部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红生产部006孙晴生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01海珠区01.01恒星公司01.02南方公司02白云区02.01王码公司02.02强发公司（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别√1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元√1002.03工商银行港元√1221其他应收款1221.01职员职员1403原材料1403.01甲材料√（计量单位：公斤）1403.02乙材料√（计量单位：公斤）1801长期待摊费用1801.01报刊杂志费6602管理费用6602.01工资及福利费6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员5001生产成本5001.01工资及福利费5101制造费用保密资料请勿外传-5-5101.01工资及福利费5101.02折旧费6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款√客户2202应付账款√供应商（七）新增“物料”资料：先设01材料02产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均1403.016051640201.02乙材料外购公斤加权平均1403.026051640202.01A产品自制件加权平均14056001640102.02B产品自制件加权平均140560016401四、初始余额录入科目名称外币∕数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0008.451,690,000银行存款-工商银行100,0001.08108,000应收账款150,000原材料-甲材料1,00020,000-乙材料50050,000待摊费用-报刊杂志费2,000其他应收款-职员张华5,000坏账准备5,000固定资产5,600,000累计折旧900,000应付账款300,000短期借款100,000实收资本6,850,000合计8,155,0008,155,000注：应收账款科目期初数据：客户时间事由金额长城公司2010.12.06销货款80,000宏基公司2010.12.25销货款70,000-6-保密资料请勿外传合计150,000应付账款期初数据：供应商时间事由金额恒星公司2010.12.12购料120,000王码公司2010.12.03购料180,000合计300,000五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。六、试算平衡结束初始化工作。练习三：日常账务处理练习资料：用用户张华登录进行业务操作一、录入记账凭证1、提现类：5日，提取现金10,000元备用。2、应付往来业务类：10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。3、多核算项目类：15日，销售一部王林向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。4、数量金额业务类：20日，采购甲材料1000公斤，单价50元∕公斤；乙材料500公斤，单价40元∕公斤，以建行存款支付。5、涉及外币业务类：25日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为8.46。6、30日，支付本月管理部门通迅费，每人150元。7、应收往来业务类：30日，收回宏基公司前欠销货款60,000元，存入建行二、凭证其他相关操作及账簿查询1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。保密资料请勿外传-7-2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。3、查看各种总分类账、明细账等。4、查看管理费用多栏式明细账。5、查看科目余额表、试算平衡表等。6、查看“管理费用-通迅费”及“产品销售收入”的核算项目组合表。三、往来管理①利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。②查看往来对账单及账龄分析表。四、制作几张自动转账凭证1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。名称：摊销报刊杂志费转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证1-12管理费用-办公费自动判定转入100%长期待摊费用-报刊杂志费自动判定按公式转出100%包含公式：ACCT（“1801.01”,“C”,“”,0,1,1,“”）/12（待摊费用年初余额/12）五、期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账港币：期末汇率：1.06美元：期末汇率：8.472、结转当期损益（注意先将当月未过账凭证全部过账）3、将结转损益的记账凭证过账4、期末结账-8-保密资料请勿外传报表系统练习资料：一、查看当月广东非凡工业有限公司的资产负债表及损益表。二、制作一张自定义内部报表简表单位名称：广东非凡工业有限公司2011-01-31单位：元资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计数现金货币资金应收账款-长城公司管理费用合计单位负责人：会计主管：制表人：金额项目保密资料请勿外传-9-固定资产管理系统练习资料：一、系统维护系统参数设置：①与总账系统相连；②允许改变基础资料编码。操作要点：固定资产系统可与总账相连使用，也可独立作为设备管理使用。因此，如果固定资产系统与总账相连使用时，一般建议不要选“不提折旧”、“不生成凭证”这两个选项。二、基础资料（一）变动方式类别增加代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理（二）卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋及建筑物505%幢动态平均法16011602FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%辆工作量法16011602JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台ck双倍余额递减法16011602SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%台平均年限法16011602BG-由使用状态决定是否提折旧（三）存放地点代码名称01车间02办公室03车库三、初始数据录入资产编码FW-001JT-001SC-001名称办公楼小汽车车床-10-保密资料请勿外传类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112入帐日期2010.12.312010.12.312010.12.31存放地点车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售一部、销售二部（费用比例各50%）生产部折旧费用科目管理费用-折旧费产品销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,000600,000购进累计折旧无无无开始使用日期2005.12.12007.6.12004.4.1已使用期间60工作总量：30万公里，已使用18万公里80累计折旧金额280,000220,000400,000折旧方法动态平均法工作量法（计量单位：公里）双倍余额递减法四、结束初始化一旦结束初始化操作，则固定资产初始数据将不能再修改，如确需修改的须反初始化，其具体操作方法为，按住键盘上的Shift键，点击“工具”菜单，选择当中的“反初始化”选项。五、日常业务处理（一）新增固定资产：资产编码BG-001名称电脑类别办公设备计量单位台数量3入帐日期2011.01.31存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24,000购进累计折旧无开始使用日期2010.1.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平均年限法（第一种）保密资料请勿外传-11-（二）减少固定资产：将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废。清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2006.1.2015004,500报废注：清理费用以现金支付；残值收入存入建行。（三）固定资产其他变动：将JT-001固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。（四）利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。（五）查看固定资产清单等各种账表。六、期末处理1、输入本月工作量2000公里。2、计提固定资产折旧。3、利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账。期末结账。-12-保密资料请勿外传工资管理系统练习资料：一、建立工资类别方案类别名称：全体员工是否多类别：否币别：人民币是否银行代发：是是否代扣所得税：是是否扣零：否操作要点：设置工资类别时应注意，单类别才能用于核算工资数据，而汇总类别主要用于汇总多个单类别的工资数据，且只能查看，不能进行工资数据的计算工作。因此，在建立独立的工资类别时，不要选择多类别。二、系统维护系统参数：要求结账与总账期间同步。三、设置（一）导入或新增部门资料：代码名称01财务部02行政部03销售部03.01销售一部03.02销售二部04生产部（二）导入并修改或新增职员资料：代码名称职员类别部门银行名称个人账号001张华管理人员财务部建行天河支行2712356487002李萍管理人员行政部建行天河支行2712568435003王林销售人员销售一部建行天河支行2713258741004赵立销售人员销售二部建行天河支行2713856984005刘红生产人员生产部建行天河支行2714521436006孙晴生产管理人员生产部建行天河支行2713632541（三）增加银行资料：代码名称账号长度保密资料请勿外传-13-1001建行天河支行10四、核算（一）工资项目设置：项目名称类型位数属性职员代码文字其他职员姓名文字其他部门文字其他基本工资数值2增项浮动工资数值2增项奖金数值2增项加班数值2增项独补数值2增项病假数值2减项事假数值2减项应发合计数值2增项房租水电数值2减项代扣（所得）款数值2减项医疗保险数值2增项养老保险数值2增项工会会费数值2减项扣款合计数值2减项实发合计数值2增项个人账号文字其他（二）工资计算公式设置：公式名称：全体员工应发合计=基本工资+浮动工资+奖金+加班+独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣（所得）款+医疗保险+养老保险+工会会费实发合计=应发合计-扣款合计操作要点：1、设定计算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，