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上海用友用户培训讲义第1页松江电大2008-2009学年第一学期会计电算化期中考试习题学号：班级：姓名：通过此期中考试习题的操作可以使学员系统掌握会计电算化管理软件中关于财务系统的操作知识。请学员按照下列习题要求依次完成操作，并按要求实现相关问题的解答。请各位学员注意正常开机，正常关机。实验一一、目的与要求：1、掌握Windows的基本操作----启动和退出。2、掌握账务处理系统的启动与退出。3、了解新账套的建立。4、掌握账务初始化工作----财务分工、汇率管理等基础设置的操作。二、实验内容：（一）新账套的建立：1、将系统日期调整为2008年5月5日。2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无）。3、增加操作员：A(使用各自学号的后三位作为编码、全部学号为姓名)、B(编码任意、姓名为各自的真实姓名)。4、新建账套；1)．“账套号”自定、“账套名称”与“单位名称”为各自学号；2)．账套主管选择A,即以”学号”为编码的操作员，企业类型为上海用友用户培训讲义第2页“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2008年5月；3)．存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。4)．确认编码方案：(1)、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。(2)、部门编码方案为2-2。(3)、结算方式编码方案为2。(4)、客户和供应商编码方案为2-3-3。(5)、其他编码项目保持不变。5、设置操作员权限。操作员“B”，拥有“公用目录设置”，及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；（二）系统启用：启动【企业门户】，启用“总账”系统，启用日期均为2008-05-01。（三）总账系统中的初始化：1、定义外币及汇率：美元，5月份记账汇率为7.40日元，5月份记账汇率为0.062、定义凭证类别：收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10023、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“贷记凭证”三种结算方式上海用友用户培训讲义第3页4、增设“部门档案”：管理中心，制造中心；其中：管理中心下分“财务部”、“人力资源部”、“维护部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”5、增设“职员档案”：维护部的李平；财务部的张力。6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”两种分类。7、增设“客户档案”：单位编号单位名称所属分类001华宏供应站批发002昌新贸易公司代销8.增设“供应商分类”：原料供应商。9.增设“供应商档案”：单位编号单位名称所属分类001金陵商行原料供应商实验二一、目的与要求：1.掌握项目项目管理在业务处理中的作用,理解其设置的过程2.掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除。3.掌握录入和修改科目的期初余额，辅助账的期初余额的录入。二、实验内容：(一)设置会计科目：1．设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。上海用友用户培训讲义第4页2．增加科目：100201工行存款，100202建行存款，10020201美圆专户（外币核算），113301备用金(部门)，113302个人应收款(个人往来)，550101维护费（部门、项目核算），550201水电费(部门)，550202电话费(部门)，550203折旧费(部门).注：括号内的内容为辅助核算项。3．修改科目：将“1131应收帐款”改为带“客户”辅助核算，将“2121应付帐款”改为带“供应商”辅助核算,将”1501固定资产”改为带”部门”辅助核算，将“5101主营业务收入”改为带“部门”辅助核算。(二)设置项目档案1.增加项目大类”维护工程”,编码级次为”1-2”,2.项目分类为:1地铁运营维护,101九号线,102一号线;3.项目目录为:项目编码为”SJ20070901A”,项目名称为”九号地铁松江大学城标段”,所属分类”101”,是否结算为”否”。4.在”核算科目”页签中将在会计科目中设置有”项目”辅助核算的”营业费用-维护费”选至右边的框中,并”确认”。（二）录入科目的期初余额：1.录入科目的期初余额:现金10，000元,工行存款10，000元,美圆专户10，000元(美圆2，500元),累计折旧20,000元,短期借款5，000元,实收资本220,000元,未分配利润13,000元2.根据“辅助科目明细余额”录入辅助账的期初余额。注意：试算平衡可检查借贷方相等。对账可检查总账和明细账相等。上海用友用户培训讲义第5页辅助科目明细余额如下:1、应收账款—昌新贸易公司11,000.00元—华宏供应站23,000.00元2、其他应收款/备用金—运输处1,200.00元4、其他应收款/个人其他应收款—李平（维护部）800.00元5、固定资产/生产设备——车间150,000.00元—二车间50,000.00元6、应付账款—金陵商行8,000.00元实验三一、目的与要求：1、掌握填制凭证的方法。2、掌握修改凭证的操作方法。二、实验内容：以“B”,即各自姓名的操作员身份填制下列凭证。2008年5月份发生如下业务：1.接到银行通知，收到某投资者以现金投入的资本。借：银行存款/工行300，000.00贷：实收资本（或股本）100，000.00资本公积/资本（或股本）溢价200，000.002.向某公司销售产品，收到10000元美金，当天存入银行。借：银行存款/建行/美元存款74，000.00贷：主营业务收入—维护部61，794.87上海用友用户培训讲义第6页应交税金/应交增值税/销项税额12，205.133.将外埠存款的未用金额转回结算户借：银行存款/工行2，500.00贷：其他货币资金/外埠存款2，500.004.收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算借：现金45.00借：营业费用/差旅费—维护部755.00贷：其他应收款/个人应收款—李平800.005.开出支票，提取现金借：现金5，000.00贷：银行存款/工行5，000.006.营销部门报销费用借：营业费用/维护费—维护部、SJ20070901A（项目）1，000.00贷：现金1，000.007.管理部门报销费用借：管理费用/电话费—财务部600.00管理费用/水电费—人力资源部800.00贷：现金1，400.08.借：银行存款/工行23，000.00贷：应收账款—华宏供应站23，000.00实验四一、目的与要求：上海用友用户培训讲义第7页1、掌握凭证复核和记账的操作方法。2、掌握已记账凭证的修改的操作方法。3、查询各种报表。二、实验内容：（一）对实验三的所有凭证进行审核签字、记账。（二）将已记账凭证恢复至记账前状态，取消下列凭证的审核签字，然后对下列凭证进行修改，最后再将所有凭证重新审核和记账。（三）将凭证借：银行存款/工行23，000.00贷：应收账款—华宏供应站23，000.00改为借：银行存款/工行11，000.00贷：应收账款—昌新贸易公司11，000.00上海用友用户培训讲义第8页在进行上述操作同时完成下列问题(1)操作员列表,请截图.(2)期初余额试算平衡截面,请截图.(3)第6张凭证保存界面,请截图.(4)查询现金日记账日期：2008年5月，请截图。(在出纳节点下进行操作)