用友会计软件测试题(一)

1《用友会计软件》测试题（一）一、系统管理（一）建立文件夹：在F:\根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。（二）建账资料：1、账套代码：自行设置2、账套名称：所在班级3、账套路径：F:\自己姓名4、启用日期：2008年1月5、单位名称：自己姓名6、本位币：RMB人民币7、类型、性质：工业8、账套主管：demo9、不能按行业预置科目10、对客户和供应商进行分类11、本账套有外币核算12、科目编码：4（3222）13、客户编码：2级（22）14、供应商编码：2级（22）15、部门编码：2级（22）16、其他参数：默认（三）操作员管理：编号/口令姓名权限自行设置孙明达账套主管（注意：要取消demo账套主管的权限）2自行设置赵秋侠总账系统的所有权限二、账套初始设置（一）往来核算控制：客户和供应商往来在“总账系统”中核算（二）外币设置：币符币名1月初的记账汇率1月末的结账汇率其他参数USD美元7.117.16默认（三）部门及其职员一览表部门编码部门名称负责人职员编号职员姓名所属部门固定资产年初余额01生产部吉建平0101吉建平生产部400000.000102张宇栋生产部02财务部孙明达0201孙明达财务部150000.000202赵秋侠财务部（四）客户往来档案一览表（分类：01长期/02短期）客户代码客户名称简称类别发生时间摘要方向初始余额WT万通公司万通012007/05/16销货款借196000.00（五）供应商往来一览表（分类：01固定/02临时）供应商代码名称简称类别发生时间摘要方向初始余额XY向阳公司向阳022007/12/23购料款贷919000.00（六）2007年01月会计科目及其初始数据一览表科目代码科目名称账户格式辅助核算方向余额101现金金额式借29.800.00102银行存款金额式借898.20010201建行存款金额式银行账借756000.0010202中行存款外币金额式（USD）借142.200.00USD:200003113应收账款金额式客户往来借196000.00114坏账准备金额式贷9800.00123原材料金额式借250000.00137库存商品金额式借80000.0013701A产品数量金额式（台）借126240.0020（台）161固定资产金额式部门核算借550000.00165累计折旧金额式贷135200.00203应付账款金额式供应商往来贷919000.00221应交税费金额式贷46240.0022101应交增值税金额式22102未交增值税金额式贷46240.00301实收资本金额式贷1000000.00321本年利润金额式332利润分配金额式贷30000.00401生产成本金额式项目核算借90000.00405制造费用金额式501主营业务收入金额式521管理费用金额式522财务费用金额式注意：试算平衡数据：1995240.00（七）项目档案一览表大类名称项目级次项目结构指定核算科目项目分类项目编号项目名称初始数据产品一级：2位默认生产成本（401）01:内销产品SNA产品90000.00（八）凭证类型设置类别字类别名称限制类型限制科目收款收款凭证借方必有101,102付款付款凭证贷方必有101,102转账转账凭证凭证必无101,102（九）结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金支票√42转账支票√3委托收款4银行本票（十）2007年12月31日建行存款余额调节表项目结算金额项目结算金额日记账余额756000对账单余额612000减：银付我未付(2007.11.28)委托收款246880000加：我收银未收(2007.12.10)转账支票135764000调节后的余额676000调节后的余额676000（十一）转账定义转账类型初始设置自定义结转编号：0001摘要：计提折旧借：制造费用(405)(期初余额)(161)(月)(借)(生产部)×0.040管理费用(521)(期初余额)(161)(月)(借)(财务部)×0.035贷：累计折旧（165）借贷平衡差额汇兑损益凭证类别：收款汇兑损益入账科目：财务费用（522）期间损益凭证类别：转账本年利润科目代码：321三、日常账务处理（操作员：赵秋侠）1、01月05日，支付料款，附件：2张。借：应付账款（供应商：向阳公司）80000.00贷：银行存款—建行存款（委托收款/结算号：2468）80000.002、01月10日，收回货款，附件：1张。借：银行存款—建行存款（转账支票/结算号：1358）90000.00贷：应收账款（客户：万通公司）90000.003、01月15日，采购材料，附件：3张。借：原材料48000.00应交税费—应交增值税8160.005贷：银行存款—建行存款（委托收款/结算号：1359）56160.004、01月20日，销售产品，附件：3张。借：银行存款—建行存款（转账支票/结算号：1360）374400.00贷：主营业务收入320000.00应交税费—应交增值税54400.005、01月25日，生产领料，附件：2张。借：生产成本（项目：A产品）40000.00贷：原材料40000.006、01月30日，产品入库，附件：1张。借：库存商品—A产品（数量：5；单价：8000）40000.00贷：生产成本（项目：A产品）40000.007、01月31日，转出本月未交增值税，附件：无。借：应交税费—应交增值税46240.00贷：应交税费—未交增值税46240.008、01月31日，由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。四、期末账务处理（一）月末自动转账生成（采用实时记账）（二）期末银行对账1、2008年01月31日建行存款对账单日期结算方式结算号借方金额贷方金额余额2008/01/05转账支票135764000.00676000.002008/01/11转账支票135890000.00766000.002008/01/19委托收款135956160.00709840.002008/01/28转账支票1857450000.001159840.002、自动对账标准：（1）截止日期：2008.01.31；相差天数：60天6（2）“结算方式+结算号+金额+方向”（三）月末对账与结账五、会计报表（一）自定义下列报表的格式和计算取数公式（设置文件口令）资产负债表（考生姓名）编报单位：所在班级年月日计量单位：元资产年初数期末数权益年初数期末数货币资金应付账款应收账款应交税费存货实收资本固定资产未分配利润累计折旧合计合计注意：年、月、日要定义为关键字（二）编制本单位2008年01月的资产负债表六、备份财务数据（一）将账套数据输出到“F:\自己姓名”文件夹中。（二）将资产负债表保存到“F:\自己姓名”文件夹中。《用友会计软件》测试题（二）一、系统管理（一）建立文件夹：在F:\根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。（二）建账资料：1、账套代码：自行设置2、账套名称：所在班级3、账套路径：F:\自己姓名4、启用日期：2008年1月75、单位名称：自己姓名6、本位币：RMB人民币7、类型、性质：工业8、账套主管：demo9、不能按行业预置科目10、对客户和供应商进行分类11、本账套有外币核算12、科目编码：4（3222）13、客户编码：2级（22）14、供应商编码：2级（22）15、部门编码：2级（22）16、其他参数：默认（三）财务分工编码姓名所属部门权限1王娜财务部账套主管2李莉财务部拥有总账系统所有权限3张华财务部拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、银行对账权限二、总账系统初始化（一）系统启用凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应商往来在总账系统中核算。（二）外币设置币符币名1月初的记账汇率1月末的结账汇率其他参数USD美元7.117.07默认（三）部门档案8部门编码部门名称部门负责人部门属性01管理部陈昊管理02财务部王娜财务03销售部杨阳营销04生产车间刘丽生产（四）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性101陈昊管理部经理102王娜财务部财务主管103李莉财务部会计104张华财务部出纳105杨阳销售部经理201刘丽生产车间车间主任（五）客户/供应商分类分类编码分类名称01长期02短期（六）客户档案编码客户名称简称所属类别地址01丰华公司丰华公司长期客户北京02远东公司远东公司短期客户福建（七）供应商档案编码供应商名称简称所属类别地址01宏达公司宏达公司长期供应商上海02蓝天公司蓝天公司短期供应商北京（八）会计科目及期初余额科目代码科目名称辅助账类型账页格式方向年初余额101库存现金日记账金额式借13.100.00102银行存款金额式借371.100.0010201工行存款日记账、银行账金额式借300000.0010202中行存款外币金额式（美元）借71.100.0010000.009113应收账款客户往来金额式借90000.00114坏账准备金额式贷800.00123原材料金额式借320000.0012301甲材料数量金额式（公斤）借320000.008000.00137库存商品金额式借130000.00161固定资产部门核算金额式借150000.00165累计折旧金额式贷60000.00203应付账款供应商往来金额式贷100000.00221应交税费金额式贷4400.0022101应交增值税金额式贷2210101进项税额金额式贷2210102销项税额金额式贷2210103转出未交增值税金额式贷2210104转出多交增值税金额式贷22102未交增值税金额式贷4400.00301实收资本金额式贷870000.00321本年利润金额式贷322利润分配金额式贷50000.00401生产成本项目核算金额式借11000.00405制造费用金额式借501主营业务收入金额式收入503销售费用金额式支出521管理费用金额式支出522财务费用金额式支出注意：指定出纳专管科目（九）辅助账期初余额数据1．应收账款辅助账期初余额日期凭证号客户摘要方向金额票据日期2007.12.06转账20丰华公司销售产品借80000.002007.12.062007.11.28转账7远东公司销售产品借10000.002007.11.282．应付账款辅助账期初余额日期凭证号客户摘要方向金额票据日期2007.08.03转账30宏达公司采购材料贷25000.002007.08.032007.10.16转账18宏达公司采购材料贷10000.002007.10.162007.12.18转账16蓝天公司采购材料贷65000.002007.12.18103．固定资产辅助账期初余额部门名称方向金额管理部借35000.00销售部借25000.00生产车间借90000.00（十）凭证类别设置类型限制类型限制科目收款凭证借方必有101,102付款凭证贷方必有101,102转账凭证凭证必无101,102（十一）结算方式编码名称票据管理1现金否2支票是201现金支票是202转账支票是3其他否（十二）项目档案项目大类核算科目产品成本401分类编码分类名称1自行生产项目2联合生产项目项目目录名称所属分类初始累计发生额01甲产品自行生产6000.0002乙产品自行生产5000.00（十三）2007年12月工行存款余额调节表项目结算号金额项目结算号金额日记账账面余额300000.00对账单账面余额271000.00加：银收我未收（2007.12.02）6877（转账支票）100000.00加：我收银未收（2007.12.06）5678（转账支票）85000.00减:银付我未付456865000.00减:我付银未付257221000.0011（2007.12.16）（转账支票）（2007.12.14）（转账支票）调整后的余额335000.00调整后的余额335000.00（十四）转账定义1．自定义结转（转出多交增值税）（转账凭证）转账序号：0001借：应交税费-未交增值税取“22101”科目本月期末借方余额贷:应交税费-增值税-转出多交增值税取