稽核的岗位职责【汇集4篇】

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精编资料,供您参考稽核的岗位职责【汇集4篇】【前言导读】由三一刀客最美丽的网友为您分享整理的“稽核的岗位职责【汇集4篇】”文档资料,以供您学习参考,希望这篇文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们呢!稽核岗位职责【第一篇】1.业务稽核:(l)审核各处厂业务计划工作进度。(2)查核各处厂工作之进行是否依照规定。(3)追踪各项会议决定办理事项。(4)其他与业务稽核有关的事项。2.财务稽核:(l)审核各项支出凭证。(2)审核各项收入账项。(3)审核各项摊提折旧。(4)审核应收应付、预收预付账项。(5)审核原物料、成品、在制品、存货估价。(6)审核各厂厂务费用分摊方法。(7)审核有关本企业所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务。(8)审核营利事业所得税申报表及其他有关奖励减免项目。(9)其他有关调整记账科目,变更计算方法,减少支出的提议事项。稽核岗位的职责【第二篇】1、受理投诉;2、对涉及投诉案件的过程进行稽查,详尽了解投诉案件的证据及数据;3、可熟练操作查询交易市场下发合规稽核部的后台;4、对会员单位及其所辖居间单位针对投诉进行反馈、交涉、谈判;5、协助部门负责人对投诉事件进行处理;6、必要时随负责人拓展、维护公共关系。稽核岗位职责【第三篇】一、记账凭证稽核1、每一经济事项发生,是否按规定填制记账凭证,如有事后补制的,应查明原因。2、会计科目及支出经济分类是否准确,摘要是否适当,有无遗漏、错误以及各项数字计算是否正确。3、转账是否合理,借贷方数字是否相符,有无转账支票单位与所附原始凭证不符的现象。4、记账凭证所附原始凭证是否贴合规定,填写是否齐全,精编资料,供您参考计算是否准确,报销审批手续是否完备,有关人员的签章是否齐全。5、记账凭证是否连贯,有无重编、缺号现象,装订是否完整。6、记账凭证的保存方法及放置地点是否妥善,凭证的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。二、账簿稽核1、各种账簿的记载,是否与记账凭证相符;是否经过复核;银行存款、库存现金日记账是否当日清月结。2、现金日记账收付总额,是否与库存表的当日收付金额相符。3、各科目明细分类账总和是否与总分类账相关科目余额相符,有无遗漏。4、各种账簿记载错误的更正划线、结转等手续,是否依照规定办理,误漏的空白账页,是否按照规定的划线方法注销,并由记账人员及主管会计人员盖章证明。5、各种账簿的启用、移交及编制明细账目等,是否完备,是否送有关部门登记依法建账。6、活页账页的编号及保管,是否依照规定手续办理,订本式账簿有无缺页。7、各种借款是否及时收回或核销,异常是现金借款是否在事毕后规定期限内核销,有无长期占用现象。8、实行会计信息化的单位,账簿的。记载是否贴合会计信息化管理办法的有关规定。9、各种账簿的保存方法及放置地点是否妥善,是否登记备忘录,是否按规定期限及手续移交给档案管理部门管理。三、库存稽核1、检查库存现金时,是否存放库内,如有另存他处的,应立即查明原因。库存现金有无以单据或白条抵充现象。支票的领购、签发、保管是否贴合要求,支票印鉴的使用是否执行不相容原则,由两人共同完成,印鉴与支票是否分开存放,空白未使用支票是否齐全,作废的支票是否注销,空额支票的使用是否经有关负责人审批。2、有无积压结算票据及收付款票据现象,是否按记账凭证办理收付款业务。3、是否日清月结,进行账款核对。4、是否及时向银行索要银行对账单,银行对账工作是否及时。5、收入是否送存银行,有无坐支现象。四、会计报表稽核1、各种会计报表的编制是否贴合会计制度及有关部门的规定,表式是否齐全,说明是否详尽客观。2、各种会计报表是否按规定期限及要求报送,有无遗漏。3、各种会计报表资料是否与账簿上的记载相符。4、报表的数字计算是否正确,签账是否齐全;编号、装精编资料,供您参考订是否完整及贴合规定。五、票据稽核1、有无票据管理制度,各种票据的领购手续是否完备真实,是否有专人负责并进行专门登记,是否有专柜(库)保管存放,库存及在用票据收回情景。2、票据使用是否合理,是否按指定用途使用,填开的资料是否完整、规范、真实、准确;有无大头小尾,转让,转借,拆本使用,单联填开,收据、收费票据、发票相互代用的现象等。3、票据发出后是否定期收回,填写错误或未用的票据是否加盖“作废”戳记,收回的票据存根保存是否完整得当,是否按规定的期限保存,销毁手续是否完备。六、财务稽核1、有关财务管理、会计核算方面的制度是否健全完善。各职能部门、不一样岗位之间相互制约机制的执行情景,并对其严密性、有效性作出客观评价。2、是否严格执行部门预算,有无无预算、超预算支出或虚列支出;专项资金使用是否专款专用,专项核算。3、是否严格执行“三重一大”事项团体决策制度,有无详实的会议记录。4、有关财产的采购、调配和处置的审核事项,是否严格履行政府采购和资产处置流程。5、有关经济合同、协议的谈判、签订是否合规。6、非税收入是否及时足额上缴专户管理。稽核岗位职责【第四篇】(一)原始凭证审核按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定,对本单位发生的一切经济事项逐笔审核,审核人员必须熟悉国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定,掌握费用开支标准,并做好宣传解释工作。原始凭证的审核应从以下几方面进行:1、合法性审核。即审核经济业务是否符合国家有关规定的要求,有无违反财经纪律和财务制度现象,及原始凭证本身是否合法等。2、合理性审核。审核所发生的经济业务是否是工作所需要的,是否符合厉行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。3、真实性审核。4、正确性审核。审核原始凭证是否存在计算方面的错误。5、完整性审核。审核原始凭证的内容、附件是否完整,手续是否完备。原始凭证审核后,应根据不同的审核结果,进行不同的处理。(二)复核记账凭证精编资料,供您参考对记账凭证的审核,应从以下几方面进行:1、填制依据是否真实,所附原始凭证手续是否齐全,记账凭证内容与所附原始凭证内容是否一致。2、审核记账凭证内容是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金额、附件张数、有关人员签章等。3、审核会计科目使用是否准确,科目使用前后是否一致。4、审核金额是否正确。

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