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2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心K/3系统财务培训（上）总帐系统—金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心我们将要学到的：建立帐套、设置帐套参数及添加用户系统基础资料处理及初始数据录入总帐系统日常帐务处理及期末结帐总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心建立帐套（中间层）新建：帐套号、帐套名、存放路径设置帐套参数：公司名称、启用期间用户管理：用户名、认证方式、用户组、授权注意：仅对一般用户授权，系统管理员组里的成员天生拥有帐套的所有操作权限！总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段学习目的及要求：掌握总帐系统初始化流程及操作了解总帐系统参数的设置熟悉各种基础资料的设置总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段一、什么叫初始化？◆系统初始化是指开设电脑帐以核算日常经济业务之前，所进行的帐务和物流业务的背景设置、基础资料及启用帐套会计期间的期初数据的录入等一系列工作。帐套：即存放电脑帐务数据的计算机文件二、为什么进行初始化？完成手工与电脑系统的工作交接、数据交接及管理交接从此走上电脑管理、信息化管理总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化的业务流程：核算参数客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别部门仓库资料物料资料BOM初始数据录入供应商供货辅助资料会计科目职员资料折扣资料备注资料总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段1.从模板中引入会计科目2.系统维护1)参数设置：确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项2)基础资料录入总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段币别设置功能——设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。–例：增加两种币别HKD美元期初汇率8.06USD港币期初汇率1.15总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段币别设置要点：——K/3同时支持固定汇率、浮动汇率两种处理。固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记帐;浮动汇率下则可在外币业务发生时以当时的市场利率记帐。总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段凭证字设置功能——设置企业记帐凭证的编号方式。通常记帐凭证的编号方式有三种，企业可根据自身情况定义。A.收、付、转B.银收、银付、现收、现付、转C.记例：增加凭证字“记”总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段凭证字设置要点：——“科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定，则系统会在保存凭证时自动进行对照检查，以防出错！如：“收”字凭证，通常借方科目只能是现金或银行存款总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段计量单位设置功能——设置存货的计量单位例：增加以下几个计量单位计量单位组计量单位系数重量组公斤1吨1000个组个1总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段计量单位设置要点：一个计量单位组系统只默认一个计量单位，（也称基本计量单位）默认计量单位的系数为1在设置物料信息时，只能获取到默认的计量单位，用户有多少必须要用的计量单位，则必须设置多少个计量单位组。总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段结算方式的设置功能—企业银行业务的类型，在录入银行凭证时用到例：增加“支票”结算方式总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段客户资料设置功能——设置客户档案、资料例：增加以下几个客户代码公司名称01A公司02B公司03天河区（上级组）03.01C公司总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段客户资料设置要点：客户资料可以分类别，只要将第一级的客户资料设定为类别，再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料类别时，只要输入代码和名称即可总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段部门设置功能——设置部门类别和部门例：增加以下几个部门代码名称01行政部02财务部03生产部04销售部总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段部门设置要点如果用《成本系统》则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段供应商资料设置功能——设置供应商档案、资料例：增加以下几个供应商代码名称01D公司02E公司总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段供应商设置要点：–在输入项目时，有些项目取自辅助资料等，用户可在下拉菜单里选，或在点击该项目空格后按F7键选。总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段职员资料设置功能——设置职员类别、职员档案及参数例：增加以下几个职员代码姓名部门01张三财务部02李四行政部03王五生产部04赵六销售部总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段职员资料设置要点先在“辅助资料”中设置“职员类别”若用《成本系统》则职员类别需考虑到成本核算的要求。若与《工资系统》相连，则“职员类别”“部门”和“开户银行、账号”是必须项。总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段会计科目设置功能—设置企业会计科目不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分四种情况细叙会计科目的设置：A.一般会计科目的新增设置B.涉及外币业务核算的会计科目设置C.挂核算项目的会计科目设置D.数量金额式会计科目的设置总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心会计科目设置举例A、一般会计科目的新增设置例：银行存款—建设银行不核算外币注意要点：–上级科目与下级科目之间必须用小数点来进行分隔，下级科目名称不需要连带上级科目的名称–科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输项目总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心会计科目设置举例B、外币会计科目设置例：银行存款—中国银行—美元核算美元，期末调汇银行存款—中国银行—港币核算港币，期末调汇注意要点：–选定对应的币别–如需期末调整汇率，则必须在“期末调汇”处打勾总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心会计科目设置举例C、挂接核算项目方式设明细例：应收帐款按客户核算往来业务核算应付帐款按供应商核算往来业务核算产品销售收入按职员、物料核算注意要点：在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果会计科目下可挂多个核算项目，这些核算项目之间是平行并列的关系，核算项目下不能再挂核算项目会计科目如已挂核算项目设明细，则不能再下设明细科目总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心会计科目设置举例D、数量金额式科目设置例：–原材料—A材料数量金额核算–原材料—B材料数量金额核算注意要点：无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位有进销存模块的，可在业务系统查看存货帐，无需在总帐系统设明细，如一定要设可以挂“物料”核算项目的方式设不论何种方式，都应先设置会计科目，再设“物料”核算项目总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心会计科目设置小结注意要点会计科目一经使用其属性不能再轻易修改全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需要的会计科目如业务发生后发现会计科目设置有错，且业务量不多，可将其相关凭证数据及初始数据删除，并到初始数据录入处利用“平衡”功能刷新数据库记录，便可修改。但此修改方法仅适用于帐套启用不久，业务数据不多的情况！总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段物料设置功能—添加物料资料信息例：增加以下两种物料代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01A产品自制个加权平均13750150202B产品自制个加权平均137501502总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段物料设置要点：一定要先把相关的存货会计科目设置好后再添加物料信息！总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段注：初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息，不作为财务系统培训的授课范围。总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段初始数据录入A.一般科目余额录入直接录入B.外币科目的余额录入注意切换录入币别C.核算项目的科目余额双击“√”录入D.数量金额辅助核算的科目余额录入录入数量注意要点：–如帐套启用期间是2—12当中的任一个月,则企业应准备所有科目的借方累计发生额、贷方累计发生额、期初余额及损益类科目的累计实际发生额四种数据！总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段试算平衡–初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试算结果平衡才能结束初始化工作，启用帐套注意要点：–有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡–综合本位币状态下，只能查看初始数据不能进行修改，录入等操作。总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心初始化阶段结束初始化–基础资料、初始数据录入完毕并试算平衡后，便可结束初始化工作，进行日常业务处理。注意要点：–初始数据的录入可与记帐凭证录入工作同步进行–结束初始化后初始数据将不能再修改，除非反初始化–结束初始化、反初始化的操作都是由系统管理员来完成总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心日常帐务处理学习目的及要求掌握总账系统操作流程掌握总账各业务操作技巧及注意要点了解总账系统各种账簿报表的查询方法总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心日常帐务处理凭证录入（可以跟初始数据录入工作同步）A.一般的业务凭证：提现B.涉及外币业务的凭证：投资C.涉及数量金额的业务凭证：购料D.涉及核算项目的凭证下面以实例逐一介绍！总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心日常帐务处理一般的业务凭证1日，企业从银行提取现金10,000备用。借：现金10,000贷：银行存款-建行10,000总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心日常帐务处理涉及外币业务凭证5日，收到某外商投资款美元200,000元，当日市场利率8.03，港币100,000元，当日市场利率1.18元。借：银行存款—中行—美元银行存款—中行—港币贷：实收投资总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心日常帐务处理涉及数量金额业务的凭证例：10日，企业购入A材料500公斤，20元/公斤；B材料300公斤，10元/公斤，以建行存款支付货款。借：原材料—A材料原材料—B材料贷：银行存款—建行总帐系统2001年12月金蝶软件科技（深圳）有限公司广州分公司培训中心日常帐务处理涉及核算项目的业务凭证例：15日，企业向A公司销售A产品50,000元，B产品30,000元，货款尚未收到。借：应收帐款—A公司80,000贷：产品销售收入—赵六\A产品50,000产品销售收入—赵