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BusinessConsultingBusinessConsultingOracleApplications11i财务培训培训讲师:李康2019年9月24日版权所有、不得翻印第2页版权所有、不得翻印第2页固定资产管理2019年9月24日版权所有、不得翻印第3页版权所有、不得翻印第3页内容提要Unit1简介Unit2固定资产Unit3折旧Unit4税簿Unit5设置Unit6练习2019年9月24日版权所有、不得翻印第5页版权所有、不得翻印第5页固定资产主要事务处理调整增加转移在线查询报表折旧凭证生成报废税手工外部在建工程2019年9月24日版权所有、不得翻印第6页版权所有、不得翻印第6页折旧规则DeskMonthlyUSCorpFURNITURE-DESKSSTL,5Yearsmid-monthVEHICLE-OWNEDLUXURYSTL,4Yearsmid-monthAsset325Asset843DeskQuarterlyFederalFURNITURE-DESKSMACRS,5Yearshalf-yearVEHICLE-OWNEDLUXURYMACRS,4Yearshalf-yearAsset325Asset8432019年9月24日版权所有、不得翻印第7页版权所有、不得翻印第7页资产预算预测折旧费用设置折旧帐簿books使用折旧方法基于寿命方法Life-based产量法Units-of-production统一比率法Flat-rateSpreadsheet准备资本预算2019年9月24日版权所有、不得翻印第8页版权所有、不得翻印第8页维护税簿（Taxbook)运行折旧复制资产到税簿计算递延折旧公司帐簿用初始成批复制或定期成批复制税簿调整生成日记帐分录打印报表2019年9月24日版权所有、不得翻印第9页版权所有、不得翻印第9页固定资产集成Oracle应付帐款发票行供应商信息Oracle采购Spreadsheet预算信息Oracle人力资源Oracle总帐Oracle库存Oracle项目制造在建工程Oracle固定资产日记帐分录数量及编码信息雇员2019年9月24日版权所有、不得翻印第10页版权所有、不得翻印第10页与总帐的集成帐套SOB与总帐共享的信息货币currency日历calendar科目表chartofaccount美元法郎1001Cash1020Building1030Furniture1050Equipment1070Computers2019年9月24日版权所有、不得翻印第11页版权所有、不得翻印第11页生成日记帐分录到总帐月底运行折旧在GL中Post分录GLTables查询分录Oracle资产生成日记帐分录GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES2019年9月24日版权所有、不得翻印第12页版权所有、不得翻印第12页Unit2固定资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第13页版权所有、不得翻印第13页资产业务概述在建工程录入调整转移报废在线查询手工录入Oracle固定资产成批录入2019年9月24日版权所有、不得翻印第14页版权所有、不得翻印第14页手工增加固定资产手工增加固定资产快速增加明细增加缺省规则可以使用的普通的固定资产需要录入更详细信息的特殊的固定资产Oracle固定资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第15页版权所有、不得翻印第15页手工增加固定资产快速录入在固定资产快速录入屏幕用快速录入的流程快速地录入固定资产，只输入六个域的信息就可以录入一个固定资产。对于其他的信息，Oracle固定资产使用在类别，帐簿和启用日期等处定义的缺省信息由系统自动生成。明细录入对于不能使用缺省规则的复杂固定资产，用明细录入方法录入固定资产。使用明细录入录入下列固定资产：有残值的固定资产，有多个分配的固定资产有多个来源行的固定资产，折旧规则不适用的固定资产，子部件固定资产，租赁的固定资产。2019年9月24日版权所有、不得翻印第16页版权所有、不得翻印第16页成批增加固定资产成批增加来源Oracle采购Oracle应付帐款或其他系统Oracle项目制造Oracle固定资产创建会计分录运行折旧折旧分录成批增加2019年9月24日版权所有、不得翻印第17页版权所有、不得翻印第17页成批增加固定资产增加效率，避免数据重新录入时产生的错误，外部数据来源包括采购模块与应付帐款模块。在采购模块录入采购定单，在应付帐款模块录入发票，用发票去匹配采购定单。在固定资产模块用成批增加方法将发票行的信息转为固定资产。在已有的固定资产中加入发票分配行作固定资产成本调整。从外部来源增加固定资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第18页版权所有、不得翻印第18页成批增加固定资产Oracle固定资产已经与Oracle应付帐款集成；你可以将Oracle项目制造中的在建工程资本化，用成批增加的方法转为固定资产。可以在Oracle固定资产中使用成批增加的方法从外部系统引入固定资产。必须先在成批增加中录入必需的信息，才能将完整的固定资产信息转入固定资产模块。2019年9月24日版权所有、不得翻印第19页版权所有、不得翻印第19页成批增加固定资产建立成批增加应付发票Oracle应付帐款成批增加准备区域Oracle固定资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第20页版权所有、不得翻印第20页成批增加固定资产成批增加准备增加分散合并调整成批增加过帐清除成批增加123成批增加2019年9月24日版权所有、不得翻印第21页版权所有、不得翻印第21页成批增加固定资产录入补充的固定资产信息调整成批增加的固定资产的成本将一个成批增加的固定资产合并到另一个成批增加的固定资产将一次成批增加产生的多个同种固定资产分成多个单独的固定资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第22页版权所有、不得翻印第22页快速增加资产（N）Assets-AssetWorkbench-QuickAdditions人工增加资产-实例2019年9月24日版权所有、不得翻印第23页版权所有、不得翻印第23页明细增加资产（N）Assets-AssetWorkbench人工增加资产-实例资产基本信息2019年9月24日版权所有、不得翻印第24页版权所有、不得翻印第24页明细增加资产（N）Assets-AssetWorkbench人工增加资产-实例输入财务信息2019年9月24日版权所有、不得翻印第25页版权所有、不得翻印第25页明细增加资产（N）Assets-AssetWorkbench输入分配信息人工增加资产-实例2019年9月24日版权所有、不得翻印第26页版权所有、不得翻印第26页在建工程增加在建工程资产：可以使用快速增加或明细增加的方法手工增加在建工程资产，或用成批增加的方法从发票分配行增加在建工程资产。从Oracle项目制造模块用接口表将固定资产的信息过到成批增加准备的FORM。建立在建工程资产：在建工程资产刚建立时成本为零，在SourceLine中录入数据增加在建工程资产的成本。如果使用Oracle项目制造模块，那么不需要在固定资产模块中录入在建工程信息，Oracle应付帐款中的信息过到Oracle项目制造模块，将资本化的固定资产信息过到Oracle固定资产模块。在建工程资产的资本化2019年9月24日版权所有、不得翻印第27页版权所有、不得翻印第27页资产调整财务信息调整成批调整重分类单位调整发票行增加未计划的折旧重估累计信息调整成批折旧调整调整2019年9月24日版权所有、不得翻印第28页版权所有、不得翻印第28页资产调整财务信息调整•为一个固定资产改正错误，修改财务信息。成批调整•为一组固定资产调整财务信息。重分类•改变一个固定资产的分类信息单位调整•改变一个固定资产的数量信息。发票行增加•在成批增加的FORM中为一个以存在的固定资产增加发票行作成本调整，或为在建工程增加发票行。2019年9月24日版权所有、不得翻印第29页版权所有、不得翻印第29页资产调整•在固定资产中转移发票行。未计划的折旧•为某个不能预知的原因对固定资产作计划外的折旧。重估•在通货膨胀或通货紧缩时为一个或多个资产作资产重估。累计折旧调整•在税务帐簿中为一个资产作累计折旧的调整。备注：累计折旧调整是对单个资产的调整，,成批折旧调整是对多个资产的调整。2019年9月24日版权所有、不得翻印第30页版权所有、不得翻印第30页转移资产总帐科目01--300--521折旧费用科目总帐科目01--400--521位置雇员US.CA.SF.BLDGFR.GV.PA.BLDGCharlesAckroydSandyChen2019年9月24日版权所有、不得翻印第31页版权所有、不得翻印第31页转移资产可以分配固定资产给多个雇员，位置，折旧费用科目。在这些雇员，位置，折旧费用科目之间可以作转移。可以转移整个或部分固定资产。可以转移一组固定资产。2019年9月24日版权所有、不得翻印第32页版权所有、不得翻印第32页报废资产报废固定资产完全报废部分报废全部数量或全部成本部分数量部分成本报废资产2019年9月24日版权所有、不得翻印第33页版权所有、不得翻印第33页报废资产当固定资产不再被使用时可以全部或部分报废。例如可以在固定资产丢失，被盗，毁坏，出卖，退货，或其他任何原因造成停止使用时作报废处理。如果有必要，可以重新启用报废过的固定资产。Oracle固定资产将保留累计折旧信息直到报废。备注：如果运行过损益计算程序，则必须通过重新启用功能来重新启用固定资产。2019年9月24日版权所有、不得翻印第34页版权所有、不得翻印第34页查看资产在线查询固定资产信息财务信息雇员采购信息发票供应商折旧帐簿地点2019年9月24日版权所有、不得翻印第35页版权所有、不得翻印第35页查看资产财务查询：查询固定资产的标志信息，采购，财务信息。分配查询：查询雇员，位置信息。发票查询：查询供应商，发票，采购定单信息。业务历史查询：查询固定资产所有的业务历史信息。成本查询：查询成本构成的发票信息。2019年9月24日版权所有、不得翻印第36页版权所有、不得翻印第36页总结使用三种方法增加固定资产：手工增加，从外部系统引入，在建工程增加。在不同的类别之间对固定资产重分类，调整数量信息和财务信息，输入计划外的折旧信息，作固定资产重估。转移和报废。在线查询固定资产信息。2019年9月24日版权所有、不得翻印第37页版权所有、不得翻印第37页Unit3折旧2019年9月24日版权所有、不得翻印第38页版权所有、不得翻印第38页折旧概述设置折旧帐簿选择折旧方法直线法加速折旧法产量法创建日记帐分录准备资本预算项目折旧费用在线查询Nov21Dec1启用日期Dateplacedinservice比例分摊日期Proratedate比例分摊惯例Prorateconvention比例分摊日历Proratecalendar比例分摊期ProrateperiodRate比率表Ratetable乘以cost或NBV年折旧额除折旧日历depreciationcalendar每期折旧费用2019年9月24日版权所有、不得翻印第40页版权所有、不得翻印第40页设置折旧帐簿：•在录入固定资产业务之前，先要设置固定资产帐簿。选用折旧方法：•可以使用不同的折旧方法计算折旧，例如直线法，加速折旧法，产量法。•运行折旧将自动关闭当前会计期，打开下一个会计期。•运行折旧后，创建日记帐分录程序自动产生日记帐分录，可以过入到总帐模块。折旧概述2019年9月24日版权所有、不得翻印第41页版权所有、不得翻印第41页Unit2--Depreciation(Overview)准备资产预算与计划折旧费用：•可以建立固定资产预算帐本，来计划折旧费用。•可以通过系统报表，来比较实际费用与预算。•查询折旧信息：•可以在线查询资产的折旧信息。2019年9月24