ZJMI_SAPFI-财务培训(纯财务-中大元通新人培训)PPT

SAP基础培训牟寅飞©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.培训安排财务核算2固定资产3基本概念1资金管理4财务月结/年结5报表6©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.用户名：FIUSER000-FIUSER020初始密码：123456后更改为：654321Deloitte3总体介绍－基础知识介绍－登陆界面介绍SU3©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.基本概念财务模块组织机构账户类型主数据统驭科目过账码凭证类型会计凭证记账期间©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.FI财务会计模块FI-GL总分类帐FI-AR应收帐款FI-AP应付帐款FI-AA资产会计FI-PCA利润中心会计财务模块概述CO管理会计模块CO-CCA成本中心会计CO-IO内部定单CO-PC产品成本会计CO-PA获利能力分析©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.MM模块(物料管理)SD模块(销售/分销)资金管理(自开发)CO模块管理会计AA模块(资产)AR模块(应收款)所有的会计帐项都会自动或同步地更新总帐科目余额HR模块(人力资源)xxAP模块(应付款)总帐GL总帐与各模块的集成©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.SAPR/3系统“组织结构要素”包括：集团（client）根据各种不同的用途，您可以具有不同client。ZMI：生产机800、测试机600、开发机100公司代码（commpanycode）：0400成本中心（costcenter）利润中心（profitcenter）基金中心（fundscenter）组织结构©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.独立会计分录收入=公司代码资产负债收入费用利润/亏损公司代码代表一个独立核算的会计主体(能够拥有完整的一套帐户并出具法定财务报告的最小组织结构)，例：集团公司中的一个公司。公司代码基本概念–组织结构©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.成本中心：用来归集期间费用的成本，目前的成本中心设置反映各公司真实的部门机构设置，需要人工指定。（管理会计）凡是费用类科目必须要归集到一个成本对象。成本对象包括：成本中心、内部订单等。利润中心：对成本承担责任，同时对收入和利润承担责任的组织单元，其设置取决于企业对内部进行利润考核、独立计算盈亏的需要，主要是用于内部绩效评估的一个组织单元，可以对应于法人实体的内部核算单位，目前利润中心设置为需考核的业务部门，利润中心可由成本中心主数据中默认带出，不需要人工干预（管理会计）基金中心：管理预算的组织单元，是预算控制的最小单元，基金中心由成本中心自动推导而来，不需要人工干预（基金管理）基本概念–组织结构©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.帐户类型子账/明细账总账©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.主数据是在数据库中保留相当长一段时间的记录。财务会计中比较重要的主数据有：总帐主数据供应商主数据客户主数据银行主数据资产主数据主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.利润中心A…客户/集团会计科目表（ZJMI）中大利润中心B元通利润中心…会计组织架构图示科目表层公司代码层在公司代码层创建的科目必须已经存在于科目表层化工利润中心…会计科目维护燃料利润中心…总帐主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.科目代码科目名称科目组：不同的科目组可以在公司代码表即可以设置不同的内容资产类科目还是损益类科目会计科目表层次的总帐主记录关键字段总帐主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.货币税未清项的管理行项目显示字段状态组货币税未清项的管理行项目显示字段状态组在公司代码层次的总帐主记录关键字段04000401总帐主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.会计科目体系及编码规则SAP系统中的会计科目体系与目前物产集团的会计科目体系有所不同：不再区分科目的级次，而是将最底层科目作为一个会计科目来管理，如下表SAP系统科目与原有科目对应关系；编码规则遵循《ZJMIERP浙江物产新准则实施手册2008.1.04.doc》及《ZJMIERP浙江物产新准则科目表.xls》中的规定，采用十位数字编码；增加了7000000000~7999999999部门间往来表外科目，1999开头的SAP技术科目。原有科目级次科目名称SAP科目代码SAP科目名称11311应收股利1131012现金股利113101013交易性金融资产1131010100应收股利-交易性金融资产113101023长期股权投资1131010200应收股利-长期股权投资113101033可供出售金融资产1131010300应收股利-可供出售金融资产1131022其他股利1131020000应收股利-其他股利……………………总帐主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.供应商主数据包含所有与供应商有关业务往来所需要的数据.财务部和采购部都可以使用此项主数据中的信息。主数据控制信息分为以下三种：一般数据公司代码数据采购数据供应商主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.17供应商主数据屏幕格式：1.一般视图－公司名称地址联系人等信息2.财务视图(公司代码层)－对应统驭科目，排序码等信息3.采购视图－订单货币，支付条件，基于收货的发票校验等信息通常情况一个供应商等于一个系统供应商主数据，而对于一次性供应商，可以多个供应商对应一个系统供应商主数据建立修改显示•帐目组•注明参照资料通用数据采购数据公司代码数据帐目管理（统驭科目等）排序码通讯地址，管理数据，银行•定单货币•国际贸易条款•最小的定单金额•采购管理数据可以统一或分开维护应收应付类的帐务处理－基础知识介绍－供应商主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.ZJMI的供应商账户组：18©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.客户主数据包含处理销售定单、送货、发票和客户付款等所需的所有数据。财务部和销售部都可使用此数据中的信息。客户主数据中的控制数据分为以下三类:一般数据公司代码数据销售和分销数据客户主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.ZJMI的客户账户组：20©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.21一般数据地址市场控制数据销售运输开发票业务伙伴功能公司代码数据付款行为帐户管理通讯方式保险联系人销售区域数据客户数据屏幕格式：1.集团视图－公司名称地址联系人等信息2.财务视图(公司代码层)－对应统驭科目，排序码等信息3.销售视图－客户定价过程（含税/不含税)，支付条件等通常情况一个客户等于一个系统客户主数据，而对于一次性客户，可以多个客户对应一个系统客户主数据©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.8,0005,0006,0008,0005,0006,000应收帐款应付帐款资产帐户客户供应商固定资产总账子账/明细账实时录入，确保一致统驭科目统驭科目定义：连接子账和总账的特定总账科目称为统驭科目，起到实时统一总账和子账的作用。特点：统驭科目是不能直接记帐的。©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.统驭科目©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.统驭科目固定在子账科目主数据中，连接完成，开始使用吧……GO!©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.ZJMI供应商主记录统驭科目上线后，供应商主记录会有数据专员来进行维护，财务用户需关注统驭科目的信息，目前系统中定义的供应商主数据中可以维护的统驭科目如下：25统驭科目科目描述供应商2202010101应付账款-非关联供应商-一般往来供应商2202020101应付账款-关联供应商-一般往来客户1122010101应收账款-非关联供应商-一般往来客户1122020101应收账款-关联供应商-一般往来员工类供应商2241010300其他应付款-员工往来集团内部业务部门供应商7022020201部门间往来-应付账款集团内部业务部门客户7011220201部门间往来-应收账款应收应付类的帐务处理－基础知识介绍－统驭科目©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.特别总帐标识及特别总帐在系统中，我们一般把某个供应商最经常发生的业务对应的总帐科目设为它的统驭科目。比如“应付帐款”，如非特别说明，该供应商的业务都会自动计入“应付帐款”这个科目里面去。但是除了最经常的业务以外，还可能有涉及到预付帐款、应付票据等业务，这里我们用ABCD等这样的特别总帐标志，将此业务区分开来。系统中常用的特别总帐标识及特别总帐如下（详细信息见主数据EXCEL表)：A－预付款类1123010101预付款项-非关联供应商-预付货款1123020101预付款项-关联供应商-预付货款1221010302其他应收款-员工预支Q－其他应付款2241010201其他应付款-单位往来-非关联企业2241010202其他应付款-单位往来-关联企业W－应付票据－银行承兑类2201010100应付票据-非关联供应商-银行承兑汇票2201020100应付票据-关联供应商-银行承兑汇票7022010100部门间往来-应付票据-商业承兑汇票26应收应付类的帐务处理－基础知识介绍－特别总账©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.ZJMI客户特别总帐标识及特别总帐系统中常用的特别总帐标识及特别总帐如下（详细信息见之前发送的主数据EXCEL表)：A－预收款类2203010101预收账款-非关联客户2203020101预收账款-关联客户7022030201部门间往来-预收账款T－预收定金2203010102预收款项-非关联客户-预收定金2203020102预收款项-关联客户-预收定金W－应收票据－银行承兑类1121010100应收票据-非关联客户-银行承兑汇票1121020100应收票据-关联客户-银行承兑汇票7011210100部门间往来-应收票据-银行承兑汇票27应收应付类的帐务处理－基础知识介绍－特别总账©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.Deloitte28©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.过账码－SAP的借和贷借方或贷方账户类型ADKMS字段选择付款交易过账码©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.过帐码－SAP的借和贷类型过帐码借/贷一般特别总账D客户0109借SD客户1119贷HK供应商2129借SK供应商3139贷HS总账40借SS总账50贷HA资产70借SA资产75贷HM物料89借SM物料99贷H©2009DeloitteLLP.Allrightsreserved.凭证类型与编号凭证类型：•传统的会计凭证分五类：现金收入、现金支出、银行收入、银行付款和转账凭证•SAP中根据不同的业务将凭证类型细化：总账转账凭证编号：凭证类型类型描述编号范围AA资产记帐3100000000～3199999999AF折旧记帐3300000000～3399999999DA客户凭证1100000000～1199999999DG客户贷项凭证1200000000～1299999999DR客户发票1300000000～1399999999DZ客户付款