店铺财务知识培训

2002-09-11FinanceDept.1店铺财务知识培训财务部2002-09-11FinanceDept.2第一部分工作范畴销售日结销售月结商场对帐存货盘点固定资产管理分公司注册登记、变更、年检、注销跨区申报及登记使用发票备用金保管及付款的申请沟通及文档保管2002-09-11FinanceDept.3工作流程第二部分2002-09-11FinanceDept.4一、销售日结自当日营业结束后做销售总结，回顾每天经营状况严格遵守公司政策:《现金管理政策》（QuestBibleFIN-010）《团队销售及批发程序》(QuestBibleFIN-009)每日营业结束后必须进行POS联网2002-09-11FinanceDept.5核对当日库存现金、支票、信用卡、礼券、应收款等，必须和POS中销售数据一致现金+支票+信用卡+礼券+应收款=销售收入+其他收入2002-09-11FinanceDept.6每日现金销售款应于次日16：00前存入银行（包括周六、周日，特殊情况除外）**北京送财务部、上海不送。收到支票于次日14：00前送交财务部.信用卡刷卡单据于每周二、五及月末最后一天送交财务部.除公司关联企业外，所有客户必须款到发货.特别注意：2002-09-11FinanceDept.7二、销售月结核对当月现金、支票、信用卡、礼券、应收款等，必须和POS中销售数据一致，如有差异，予以更正；不能更正，予以说明。（制表)当月发生差错，可在次月1日前予以更正，更正后及时联网从次月2日起，严禁在POS中修改上月数据2002-09-11FinanceDept.8上海跨世体育用品有限公司每月销售收入核对表所属月份:单位:元日期销售收入其他收入合计现金支票信用卡礼券应收帐款合计1234567898月1日8月2日8月3日8月4日8月5日8月6日8月7日8月8日8月30日8月31日总计制表人：2002-09-11FinanceDept.9三、商场对帐每月与商场核对销售金额，并提供财务部以下数据：本月销售额本月商场扣款额（正常扣率、非正常扣率）本月开票数（价格及税金）根据合同逐项确认商场扣款项目并由店长签名.及时核对、及时开票、及时送票、及时收款.2002-09-11FinanceDept.10四、存货盘点严格遵守公司盘点制度（QuestBibleFIN-007）对盘点结果进行分析保存盘点资料2002-09-11FinanceDept.11盘点新方法的介绍每年6月、12月进行全面性的大盘点，其他月份进行不定期的抽盘每家店铺每月抽盘一次，抽盘比例不限盘点由财务部组织、系统部负责技术支持、店铺人员负责实施2002年9月起执行2002-09-11FinanceDept.12严格遵守《固定资产管理规定》（QuestBibleFIN-005）负责固定资产的采购、调拨、保管、盘点、报废等固定资产每半年盘点一次五、固定资产管理2002-09-11FinanceDept.13六、分公司登记、变更、年检、注销分公司注册登记分公司日常运作分公司注销2002-09-11FinanceDept.14分公司注册登记流程名称预先核准工商注册跨区经营登记税务登记场地查看办理企业代码证2002-09-11FinanceDept.15分公司日常运作保管营业执照、税务登记（国、地税）原件并悬挂于店堂之上证件内容的变更工商、税务的例行检查工商、税务的年检，需要提前1个月开始准备三证的换证，需要提前1个半月开始准备2002-09-11FinanceDept.16七、跨区申报及登记使用发票根据各区不同的要求，每月进行税务申报发票使用严格遵守《发票使用政策》（QuestBibleFIN-001）发票用完后，以旧换新，并到当地税务局登记确认发票领用存月报表2002-09-11FinanceDept.17八、备用金保管及付款申请每天核对备用金，使用备用金必须登记根据公司《费用报销规定》（QuestBibleFIN-006）提出付款申请，如房租、水电费、办公用品等2002-09-11FinanceDept.18九、沟通及文档保管沟通形式销售收入核对表发票领用存报表文档保管现金解款单、礼券销售小票、销售报表保存期为1年以上2002-09-11FinanceDept.19第三部分总结工作职责:1.资产安全2.信息质量3.政策执行2002-09-11FinanceDept.20THANK！