02第二章 会计软件及其使用

会计软件及其使用第二章会计软件及其使用第一节会计软件概述第二节系统管理第三节账务处理子系统第四节报表处理子系统第五节财务业务一体化第一节商品化会计软件概述商品化会计软件专用会计软件一、商品化会计软件的特点1．通用性强2．安全可靠性高3．支持各种软硬件平台4．软件的维护和升级由厂家负责二、商品化会计软件的选购1.软件功能是否满足本单位业务处理的要求2.考察软件的灵活性、开放性与可扩展性3.根据企业业务量和规模选择会计软件的网络体系结构4.考察会计软件的运行稳定性和易用性5.选择稳定的开发商和服务商第二节系统管理（初始化）1.系统管理概述2.操作员及权限管理3.账套管理4.年度账管理5.使用视图注意基础信息设置的方法1.系统管理概述1.1系统管理的作用相互联系、数据共享1.2系统管理的主要功能1.3系统管理操作流程新用户操作流程老用户操作流程1.4启动系统管理模块2.操作员及权限管理2.1操作员管理2.2操作员权限管理3.账套管理3.1建立账套3.2修改账套3.3账套的引入和输出系统初始化概念4.年度账管理4.1建立年度账4.2引入和输出年度账4.3结转上年数据4.4清空年度数据5.使用视图5.1刷新5.2清除异常任务5.3上机日志实验要求实验准备仔细阅读实验资料和操作指导实验报告实验前依据实验准备写出，包括：实验目的、内容、步骤实验小结实验后及时总结，在实验报告后面写出本次实验的心得实验纪律实验室规章制度实验考核上机登记，实验报告与小结检查，操作检查实验安排一二三四五1-23-42-75-64-77-8实验一系统管理和基础设置[实验目的]1.掌握用友网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性[实验内容]1.建立单位账套2.增加操作员3.进行财务分工4.输入基础信息5.备份账套数据第三节帐务处理系统1.系统概述-工作原理及功能结构2.初始设置3.日常处理4.月末处理1.系统概述1.1功能结构基本设置凭证管理出纳管理账簿管理辅助核算管理期末处理•工作原理•手工处理方式•计算机处理方式1.2总帐管理系统与其他系统的主要关系1.3总帐管理系统的业务处理流程2.总账管理系统初始设置2.1设置控制参数2.2设置基础数据2.3输入期初余额实验二总帐管理系统初始设置[实验目的]1.掌握用友网络财务软件中总账初始设置的相关内容2.理解总帐系统初始设置的意义3.掌握总帐系统初始设置的具体内容和操作方法[实验内容]1.总帐系统参数设置2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等3.期初余额录入3.总账管理系统日常业务处理3.1凭证管理3.2出纳管理3.3账簿管理实验三总帐管理系统日常业务处理[实验目的]1.掌握用友网络财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容2.熟悉总账系统日常业务处理的各种操作3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法[实验内容]1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法2.出纳管理：现金、银行存款日记账、资金月报表的查询方法；支票登记簿的操作方法3.账簿管理：总账、科目余额表、明细帐、辅助账的查询方法4.总账管理系统期末处理4.1银行对账4.2自动转账4.3对账4.4结账实验四总帐管理系统期末处理[实验目的]1.掌握用友网络财务软件中总账系统月末处理的相关内容2.熟悉总帐系统月末处理业务的各种操作，掌握银行队长、自动转账设置与生成、对账和月末结帐的操作方法[实验内容]1.银行对账2.自动对账3.对账4.结帐5.出纳管理日记账及资金日报表支票登记银行对账6.帐务处理子系统的输出帐务处理子系统输出方式查询打印套打完全打印备份凭证账簿第四节报表处理系统1.报表概述报表处理子系统概述专用、通用报表相关概念报表结构简单表、复合表报表格式标题、表头、表体、表尾报表公式和关键字报表公式、关键字、多维表2.报表系统处理流程报表初始化(设置)报表日常处理3.报表系统的设置名称登记格式设置尺寸单元属性和风格定义组合单元格定义关键字公式设置运算函数4.报表系统日常工作处理报表编制报表输出报表汇总和分析汇总分析报表维护删除结构复制实验五UFO报表管理[实验目的]1.理解报表编制的原理及流程2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法3.掌握报表数据处理、表页管理及图表功能操作4.掌握如何利用报表模版生成一张报表[实验内容]1.自定义一张报表2.利用报表模版生成一张报表第五节财务、业务一体化(选学、自学)会计信息系统是企业管理信息系统的重要组成部分，也是企业决策的数据基础。企业会计信息系统通常包括财务软件、购销存管理软件、决策支持软件3大部分，把企业财务和业务融为一体，统一管理，实现企业财务、业务一体化管理部门级会计信息系统与企业级会计信息系统关键项目企业级会计信息系统部门级会计信息系统系统构成财务、成本、资金、供销存管理、报表传递汇总、分析决策等企业管理模块账务、报表、工资、固定资产等财务模块企业内应用范围财务及业务、决策部门财务部门管理人员层次全企业级别，包括核算者、管理者及决策者岗位及部门级别管理业务范围财务管理、供销存业务管理、分析决策财务处理、部分简单业务内容实现管理深度事前预测、事中控制、事后核算分析事后核算数据处理方式一体化处理，杜绝重复和错漏各部门单独处理信息资源利用程度信息完全共享信息孤立供销存管理业务全面管理业务，涵盖多行业模型很少涉及或模型单一成本处理可以实现成本预测计划、核算及分析控制无法实现成本管理往来管理实现财务运营风险控制简单往来核算实现分析范围全面企业级分析决策局限财务范围对企业的作用全面提高企业竞争力替代手工核算、解放部分劳动力部门级会计信息系统与企业级会计信息系统的差异其他主要子系统工资管理固定资产管理应收应付款管理购销存系统初始化采购管理销售管理库存管理存货核算存货核算采购计划采购管理销售管理库存管理总账系统资金管理固定资产工资管理成本管理应付系统应收系统决策支持财务分析UFO报表分销系列财务系列决策系列折旧费凭证凭证凭证凭证材料费采购发票凭证销售发票出库单入库单人工费实验财务、业务一体化[实验目的]1.熟悉其他的主要子系统的使用方法2.理解财务、业务一体化的含义[实验内容]2.对各个子系统进行初始设置3.察看各个子系统的功能设置以及基本操作