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第1页共13页09年秋开放专科《个人理财》期末复习指导巴南电大课程辅导教师周正一、课程复习应考基本要求（一）课程性质：本门课程为会计本科选修课，由重庆电大自己出题考试。（二）考核方式：开卷笔试，考试时间90分钟（三）考试范围：本复习指导适用于重庆电大开放教育专科各个专业的通识课程《个人理财》。本课程考试命题依据的教材采用苑德军、张颖主编的《个人理财》。（2007年1月第1版）。（四）考核目的：通过本次考试，了解学生对本课程基本内容和重、难点的掌握程度，以及运用本课程基本知识、基本理论和基本方法来解决个人理财活动的能力，同时还考察学生在平时的学习中是否注意了理解和记忆相结合，理解和运用相结合。（五）命题依据：本课程的命题依据是《个人理财》课程的教学大纲、教材、教学实施意见。（六）考试要求：考试主要是考核学生对基本理论和基本问题的理解和应用能力。在能力层次上，从了解、掌握重点掌握3个角度来要求。主要考核学生对成本会计的基本理论、基本方法的理解和实际运用的能力。（七）试题类型及结构：考题类型及分数比重大致为：单项选择题(20%)；多选题(20%)；判断题(20%)；简答题（40%）。考试要求及注意事项（1）做题时先易后难，不留空题。不会做的题目暂时跳过，估计本次开卷考试的内容交多，考试时掌握好时间。（2）做选择题时多用“排除法”。单选题一般有迷惑性的选项有2个，另外的2个很容易排除（3）问答题答案要分条列项。不要想到哪里写到哪里，要归纳出答案的要点，分成1、2、3……分别列出。二、复习应考资料准备及使用（一）重庆电大下发的《个人理财》期末复习指导（二）本指南综合练习题内容包括各章重难点分析及答案、综合练习题等。（三）平时作业因为市电大命题的科目，往往在平时作业含有大量的原题，所以这也是很主要的复习资料第2页共13页（四）重庆电大网上模拟题—见重庆电大在线学习平台三、各章重难点归纳辅导第一章个人理财概论一、重点名词理财商数P3二、重点掌握1、理财商数；P3三、一般掌握1、个人理财的基本内容；P5--82、个人理财在中国的发展P3--43、个人理财的基本作用P9-104、个人理财的基本理论P12--14第二章个人理财流程一、重点名词个人理财策略财务策划计划P39二、重点掌握1、建立客户关系的方式；P172、客户市场划分与市场开拓；P21--243、整合个人理财策略、提出财务策划计划和执行和监督财务策划计划。P33--46三、一般掌握1、与客户的沟通及技巧；P19-212、收集客户信息的方法；P253、客户、财务状况的分析方法。P30第三章个人银行理财一、重点名词个人银行理财P49银行储蓄产品P57二、重点掌握1、个人银行理财的理财产品；P512、个人银行理财产品的收益与风险管理；P52--543、个人投资者如何利用个人银行理财来进行理财规划。P55--56第3页共13页三、一般掌握1、个人银行理财的含义；P492、银行储蓄产品；P573、境内外资银行个人理财的现状、产品类型及服务。P62-65第四章个人证券理财一、重点名词个人证券理财P67二、一般掌握1、个人证券理财的概念、作用及原理P67-682、个人证券理财的产品及特点P69--733、个人证券理财产品收益及风险P74-764、根据个人不同情况，确立和运用个人证券理财规划P76第五章个人保险理财一、重点名词个人保险理财P81投资连接保险P85分红保险P84年金保险P88二、重点掌握1、个人保险理财的产品及特点；P822、个人保险理财产品收益及风险管理；P903、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划。P93三、一般掌握1、个人保险理财的概念及作用；P822、个人保险理财的产品及特点。P82（1）分红保险；（2）投资连接保险；（3）万能人寿保险；（4）年金保险。第六章个人外汇理财一、重点名词个人外汇理财P96二、重点掌握1、个人外汇理财产品收益及风险管理；P1042、个人外汇买卖的交易程序及风险管理。P110三、一般掌握1、个人外汇理财的产品及特点；P972、个人外汇交易的概念、特征、操作方法P98第七章个人信托理财第4页共13页一、重点名词信托P119个人信托理财P122二、重点掌握1、个人信托理财的品种、特点和运用范围P124-1262、个人信托理财产品收益及风险管理P127三、一般掌握1、信托的构成要素及基本职能P120-1212、根据个人不同情况，确立和运用个人保险理财规划P130第八章个人房地产投资一、重点名词成本估价法P141市场比较法P143收益法P145二、重点掌握1、房地产的特征、类型；P133-1342、房地产投资的特征、方式、房地产投资策略；P135--1373、影响城市土地价格的因素、影响建筑物价格的因素；P138-1404、成本估价法、市场比较法和收益法。P141三、一般掌握房地产投资的风险管理P147第九章个人教育投资一、重点名词教育投资工具P160二、重点掌握1、教育投资策划技术；P1572、教育投资工具、教育投资风险管理。P162三、一般掌握个人教育投资：P153-156（1）教育的种类；（2）教育经费的来源；（3）个人教育投资的结构。第十章个人退休养老投资一、重点名词退休养老保险P165二、重点掌握1、社会保障三大支柱、退休养老保险的特征、作用和退休养老保险的基本类型；P166-1672、退休养老投原则、退休养老投渠道和退休养老投的收益与风险。P170--175三、一般掌握个人退休策划：（1）退休策划的内容和常见退休计划的误区；（2）退休策划需求分析。P175--178第十一章个人艺术品投资第5页共13页一、重点名词艺术品投资P185二、重点掌握1、艺术品投资的特征；P1912、艺术品投资的种类。P187三、一般掌握1、艺术品、艺术品市场及其参与者；P1862、艺术品投资规划。P192第十二章个人理财税收筹划一、重点名词税收筹划P202二、重点掌握1、个人所得税的基本规定；P1992、个人收入形成环节的纳税筹划以及个人消费环节的涉税问题；P202--2093、银行理财产品涉及税种及其筹划方法；P2114、证券理财产品涉及税种及其筹划方法；P2125、保险理财产品涉及税种及其筹划方法；P2136、外汇理财产品涉及税种及其筹划方法；P2147、信托理财产品涉及税种及其筹划方法；P2158、涉及自然人的税种。P216三、一般掌握1、房地产投资税收筹划；P2172、教育投资税收筹划；P2193、退休与员工福利计划安排中的税收筹划；P2214、遗产税及其筹划；P2225、其他投资工具税收筹划。P223第十三章注册理财策划师一、重点名词注册理财策划师P226二、重点掌握1、注册理财策划师职业特点。P227三、一般掌握1、注册理财策划师的职业道德；P2292、注册理财策划师的专业要求、资格认定等。P232-234第三部分综合练习题第6页共13页一、单项选择题1、在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑（A）A．增持储蓄产品B．增持股票C．增持股票型基金D．减持固定收益类产品2、个人理财业务师建立在（B）基础之上的银行业务A．法定代理关系B．委托代理关系C．存款业务关系D．贷款业务关系3、如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的（C）A．国债B．定期存款C．股票D．活期存款4、经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于（D）行业A．房地产B．建材C．汽车D．电力5、若预期市场利率下降，投资者应采取的措施为（C）A．增加银行存款B．卖出手中外汇C．增持固定收益证券D．出售手中股票6、下列不属于财政政策工具的是（B）A．税收B．在贴现率C．预算D．财政补贴7、在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置（B）A．股票基金B．储蓄产品C．房地产D．股票8、与理财计划相比，私人银行业务更加强调（D）A．风险性B．收益性C．建议性D．个性化9、若预计我国将出现持续的国际收支顺差，则投资者应做出的相应理财决策是（C）A．增加外汇配置B.减少国内股票配置C．增加国内基金配置D.减少国内房产配置10、下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（D）。A．投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B．信托公司通常只对信托产品承担有限责任C．银行担保的信托产品风险较低D．信托产品的流动性通常比较好11、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（A）。第7页共13页A．深圳证券交易所B．美国标准普尔公司C．普华永道会计师事务所D．天元律师事务所12、投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8％、年付息一次的债券，并持有到期。若A预计获得10％的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（C）元。A．89．02B．104．22C．95．03D．100．313、下列关于股票的理解，正确的是（A）。A．股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B．引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平C．目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息D．优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的14、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是（D）。A．名家字画B．唐宋古董C．古代玉器D．邮票15、下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是（D）。A．可以投资于房地产抵押贷款B．收入来源包括房地产自身的增值收入C．收入来源包括房地产的租金收入D．一般有政府财政保障16、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（A）。A．流通性好B．保管难C．价格波动大D．一般是中长期投资17、下列关于房地产投资特点的说法。不正确的是（A）。A．一项房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值B．房地产投资可以使用高财务杠杆率C．房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大D．房地产的流动性比证券类产品要弱18、一张5年期，票面利率10％，市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（A）A．10％B．11．5％C．12．5％D．13．5％19、下列不属于财产信托业务的是（C）。A．赡养信托B．遗嘱信托C．有价证券信托D．财产保全信托20、下列事件不影响净资产数额的是（C）。A．老李因工作努力而得到一笔奖金B．小王自费去巴厘岛度假C．刘女士向朋友借了5万元购买了某只基金D．赵小姐透支银行卡做了一次美容护理21、投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险？（D）。第8页共13页A．非保本浮动收益理财计划B．保本浮动收益理财计划C．最低收益理财计划D．固定收益理财计划22、是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（A）。A．个人理财服务B．投资规划C．综合理财服务D．私人银行业务23、投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大？（D）。A．固定收益理财计划B．保证收益理财计划C．保本浮动收益理财计划D．非保本浮动收益理财计划24、申购新股型理财计划属于（A）。A．结构型理财产品B．固定收益型理财产品C．套利型理财产品D．衍生证券联结型产品25、溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（C）。A．6%B．6.25%C．5.6%D．以上都不可能26、资本市场的特征是（A）。A．风险性高，收益也高B．收益高，安全性低C．流动性低，风险性高D．风险性低，安全性也低27、下列理财目标中属于短期目标的是（D）。A．子女教育储蓄B．按揭买房C．退休D．休假28、来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是（D）。A．自我吹嘘B．目标缺失C．被动接受D．自我设防29、在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（B）。A．信托关系B．合同关系C．委托关系D．供销关系30、国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（A）。A．20%B．30%C．40%D．45%二、多项选择题1、对于个人而言，利率水平的变动会影响（ABCDE）。A．对存款收益的预期B．消费支出和投资