财务部财务组培训

财务部财会组培训主讲人：培训时间：1基础篇工具篇疑难篇2目录基础篇基础理论基础操作工具篇疑难篇3目录六个基本要素三张财务报表4基础理论5基础知识—利润表6基础知识—资产负债表7基础知识—现金流量表基础理论基础篇基础操作工具篇疑难篇8内容提要公司财务部财会组的组织架构公司财务部财会组的职能公司财会组的工作流程公司各个岗位的工作职责9基础篇—基础操作财务组组织架构总经理财务总监财务会计内帐会计（一）内帐会计（二）出纳10一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。三、积极为经营管理服务，促进公司取得更好的经济效益。四、厉行节约，合理使用资金。五、严格执行国家税收制度，及时完成各项税款的交纳。六、对国家有关机构及财政、税务、银行、会计师事务所等部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。七、完成公司交给的其他工作。公司财务部财会组职能11财会组工作流程开始原始数据整理审核不通过补通过出纳付款通过结束会计编制凭证编制报表报税审核分析解决12财务人员工作职责131、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金；2、进行成本费用预算、计划、控制、核算、分析和考核，督促企业有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。4、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理汇报工作情况；5、负责公司财务部门的日常组织、管理工作；6、完成公司交办的其他工作。14财务总监工作职责1、审核各类发票和费用等原始凭证；2、每月与出纳调节内部各类银行账户；3、输入金蝶软件记账凭证和出具报表；4、负责每月纳税申报和办理税务事宜；5、年度汇缴清算和配合审计工作；6、对内和对外财务相关工作的沟通；7、领导交代的其他工作。财务会计工作职责151、审核商务部加款及购卡的计划用款；2、制作每日充值明细表；3、制作涉及预付、入库及成本的有关凭证4、每月出具报表和报表分析报告内帐会计（一）工作职责161、根据统计组提供的数据编制凭证；2、编制资金帐户收支凭证；3、无发票财务流程审批；4、月底结转收入凭证和结账工作；5、每月出具财务报表；6、上级主管交办的其他事项。内帐会计（二）工作职责171、私户9308账号的资金管理，配合商务、采购加款与购卡；2、公司基本户0601账号的资金管理，保证开出的票据资金到位和网银转账；3、支票与贷记凭证的保管；4、回单箱卡的保管和回单提取；5、公司总部和分部报销发放出纳工作职责18基础篇工具篇oA财务流程金蝶KIS软件疑难篇19目录适用范围：申请付款给供应商和业务关联商申请权限：公司所有员工20OA财务流程—付款流程21可选有发票、发票未开和无发票可选网银、支票、贷记凭证和其他22付款流程流程图有发票和发票未开的：由财务会计审核无发票的：有内帐会计（二）审核发票号码由财务会计填写，发票未到的超过一个月的从申请人工资扣除，到发票到时归还借款对方：公司内部全体员工借款金额：一次不得高于2000元，超过2000元需总经理特批23OA财务流程—借款流程2425借款申请流程图申请对象：上海总部和渭南分部行政部申请额度（暂定）：上海总部6000元/月，渭南分部8000元/月申请方式：实报实销制26OA财务流程—备用金申请流程27申请依据必须添加备用金申请表28备用金申请流程图报销范围：市内交通费、办公费和快递费等日常费用报销要求：发票正规，报销事项真实；具体请参考《公司报销制度》和《差旅费报销制度》。29OA财务流程—报销申请流程3031报销流程图报销范围：招待费、差旅费、福利费、餐费（200以上）等非日常费用填写内容：与日常报销流程一致流程审批：与日常报销流程不一致流程图如图32OA财务流程—报销申请流程（仅限招待费/差旅费/福利费/餐费（200以上））33报销流程图（仅限招待费/差旅费/福利费/餐费（200以上））适用对象：财务部员工适用范围：私户与公户之间的往来款，渠道的加款和购卡申请会计审批：有公户往来的有财务会计审批，渠道加款和购卡的由内帐会计（一）审批34OA流程—财务内部转账流程3536财务内部转账流程图基础篇工具篇金蝶KIS软件oA财务流程疑难篇37目录根据身份不同应选择正确的服务器和相应的帐套38工具—金蝶登陆界面39工具—金蝶账务处理流程40工具—金蝶固定资产处理流程41工具—金蝶报表与分析基础篇工具篇疑难篇疑难问题和解决方案42目录1、对电商行业的业务财务特点的了解比较难入门：电商与传统行业的之间存在着许多差异，尤其是财务方面，主要特点是：资金流动量大，存货多为虚拟数据，对技术依赖性强。2、公司的账户较多，尤其是第三方支付账户：理顺账户之间的关系，列出账户之间的关系图利于记忆。3、OA和金蝶软件出现问题时需及时处理：每个公司都有自己的办公软件和财务软件，对于软件问题的处理，首先必须对该软件非常的熟练，需要一定的时间熟悉。不及时处理会影响到部门甚至整个公司的工作进程。43疑难篇—疑难问题和解决方案重要提示：财务岗位的要求44●●本职工作，忠于职守●要清正管财，廉洁奉公●要坚持原则，遵纪守法●要实事求是，严谨负责●热诚服务，耐心细致45谢谢！46