项目风险控制

第九章工程项目风险管理9.1项目风险概论9.2项目风险识别9.3项目风险分析与评估9.4项目风险控制方法与风险对策9.1项目风险概论一、风险与项目风险（一）风险的定义及本质风险存在于一切领域，人们从不同的角度，抱着不同的目的研究风险，就产生了不同的定义。经济学上对风险的定义为：“风险是指在特定条件下，在特定时期内，某一事件实际结果偏离预期结果的程度”。风险因素风险事故损失实际结果和预期的差异风险风险的本质特征客观性普遍性随机性可测可控性（二）项目风险项目生命周期中可能遇到的风险，即可能导致项目损失的不确定性。——项目风险除了应具备一般风险的共同特征之外，还应具备项目经济活动应具备的特殊的性质。如因素的复杂性、风险与收益的共生性等等。二、项目风险的分类（一）按风险来源划分1.自然风险自然风险是指由于自然力的不规则变化导致财产毁损或人员伤亡，如风暴、地震等。2.人为风险人为风险是指由于人类活动导致的风险。人为风险又可细分为行为风险、政治风险、经济风险、技术风险等。（二）按风险后果的承担者划分按风险后果的承担者可分为政府风险、投资方风险、业主风险、承包商风险、供应商风险、担保方风险等。（三）按风险的内容1.项目外风险：工程建设环境或条件的不确定性引起的风险。——政治风险、法律风险、经济风险、自然风险、社会风险等2.项目内风险技术风险——方案的选择、工程设计和施工非技术风险——计划、组织、管理、协调等的不确定性引起的风险（四）项目的实施阶段分1.投资前期风险投资计划实施前的项目策划与研究阶段存在的风险。如选址风险、市场定位风险、投资方案决策风险等。2.开发经营风险工期风险、工程质量风险、安全生产风险、成本核算、索赔风险、营销风险等3.物业管理风险李嘉诚珠海名盘——海怡湾畔珠海海怡湾畔设有珠海首个大型地中海豪华住客大会所，包括珠海首个人工沙滩瀑布泳池及室内恒温泳池、保龄球室、乒乓球室、棋牌室、儿童游乐室、健身室、桌球室及阅览室，提供一站式休闲设施。杭州地铁坍塌事故2008年11月15日15点左右，杭州萧山区风情大道地铁施工工地发生大面积地面塌陷事故。截至23日中午，搜救人员发现了第17名遇难者的遗体，另有4人失踪。专家痛惜地指出：“这是中国地铁修建史上最大的事故。”2008年11月29日清晨，“上海中心”大厦正式破土动工。11月30日下午，上海昆明路江浦路口在建的尚凯商务大厦突然起火三、项目风险控制的目标与过程项目风险控制——通过对项目可能遇到的风险及其风险因素实施预测、识别、评估、分析，并在此基础上制定对策，实行有效处置以确保项目目标得以顺利实现的过程。（一）项目风险控制目标一是尽可能减少风险发生的次数。通过对风险因素（风险源）的把握，研究其变化规律，适应其变化态势，将风险发生的可能性降到最低；二是尽可能降低风险造成的损失。对于必然要发生的风险，也应采取措施，将其发生后果对项目带来的损失，化解至可承受水平。效果检查项目风险的识别对策的实施项目风险应对政策研究项目风险的度量项目结束结束？否是（二）项目风险控制过程9.2项目风险识别一、项目风险识别程序项目风险识别是指对项目开发建设过程中存在风险及其风险因素的认识和辨别，以揭示其内在规律的分析过程。主要解决存在什么风险的鉴定，以及判别风险的性质、原因、类别及其后果等问题。1.项目风险分解项目风险的分解就是根据项目风险的相互关系将其分解成若干相对独立的部分，以便较为容易地识别出项目的风险。2.建立初始项目风险清单初始项目风险清单是项目存在风险的一览表，它由项目风险的编码、因素、事件（一般性描述）、后果构成。初始项目风险清单是建立在风险分解基础上的一种初步分析结果。3.风险识别分析指对初始建立的项目风险项进行风险因素、风险事件及风险后果分析，从而惕除一般性风险，保留值得关注并进而作详细研究对象风险的过程。风险识别分析的依据是已积累的经验（数据）及有针对性的风险调查的资料。4.确立项目风险清单二、项目风险识别方法常用到的项目风险识别方法有专家会议法、德尔菲法、场景分析法和指标分析法。1.专家会议法：专家会议法是指项目风险分析人员邀请有经验的专家与会讨论项目风险因素的分析方法。这种方法的优点在于有利于集思广益，获得多人的启发，缺点是易于为权威人士所左右，不便于系统研究。2.德尔菲法德尔菲法又称专家意见法，是上述专家会议法的改进形式。它以函询调查形式替代会议形式，从而避免了从众心理的影响，让专家最直接地表达真实想法。德尔菲法邀请的专家人数较多，通过匿名形式背靠背地就调查表所列的问题征询专家意见；再将第一轮征询意见的结果反馈给专家，进行第二轮意见征询；如此反复三轮以上，待专家意见基本趋于一致后，得出风险识别结果。3.场景分析法场景分析法是通过图、表、数据等工具来描述项目运行中的某一场景，或通过实际操作摸拟来描述项目运行状态，为分析人员提供一目了然的场景，以便于研究运行过程中的风险因素。4.指标分析法相当一部分风险的评价，是通过相应的指标测算而进行的。如：网络时间参数指标的测算而判断项目工期上的风险；净现值，内部收益率的测算而判断项目收益上的风险；资产负债率的测算而判断偿债能力上的风险；盈亏分析而判断项目营销经营上的风险；通过项目收入及成本敏感性分析来判断项目经营上的风险等等。9.3项目风险分析与评估一、项目风险的度量项目风险的度量包括风险程度和风险概率两个方面。风险程度是描述风险损失大小的指标，又称其为风险损失强度。风险概率是描述项目风险发生可能性高低的指标。二、项目风险量评估方法（一）专家计分法首先通过风险辨识将工程项目所有风险列出，设计风险调查表，然后利用专家经验，对各风险因素的重要性进行评估，再综合成整个项目风险。具体步骤如下：1.确定每个风险因素的权重；2.确定每个风险因素的等级值，例如按较小、稍大、中等、较大、很大五个等级，分别以0.2、0.4、0.6、0.8和1.0计分；3.将每个风险因素的权重与等级值乘，求出该风险因素的得分，再将各风险因素得分求和，求出工程项目整个过程风险的总分。总分越高，说明风险越大。可能发生的风险因素权数W风险因素发生的可能性XW*X很大1.0比较大0.8中等0.6不大0.4较小0.2政局不稳0.05√0.03物价上涨0.15√0.12业主支付能力0.10√0.06技术难度0.20√0.04工期紧迫0.15√0.09材料供应0.15√0.12汇率浮动0.10√0.06无后续项目0.10√0.04（二）决策树法决策树由四大元素构成。1.决策点：用符号“□”表示。是决策问题的出发点。由决策点引出的分枝叫方案分枝。方案分枝数表明了项目的投资方案或经营方案数。2.状态点：用符号“○”表示。其内部的编号为整个决策树状态点的顺序编号（由左至右，由上而下）。由状态点引出的分枝叫状态分枝。在状态分枝上部应标明状态名称和发生概率。状态分枝数反映了可能存在的自然状态。3.结果点：用符号“∆”表示。结果点位于决策树的最右边，其后边的数值表明了每一种方案在相应自然状态下的损益值。4.分枝：用符号“一”表示。根据其所处的位置，分别称为方案分枝或状态分枝。例：为生产某种产品有两种方案，一是建设大厂，一是建设小厂。两者使用年限都是五年，大厂需投资200万元，小厂需投资100万元。两个方案每年损益额及各自然状态出现的概率如表所示。因未来各种情况可能发生的概率已知，可直接计算每个自然状态节点的综合损益值。建大厂方案综合损益值为：〔100×0.7＋(-30)×0.3〕×5－200=105(万元)建小厂方案综合损益值为：(50×0.7-30×0.3)×5－100=30(万元)8.4项目风险对策风险对策研究的是对待风险所采用的策略和措施。一般来说，在工程项目风险控制中，除了自留面对，采取控制措施外，还有必要采取回避或转移的策略。（一）风险回避对于较大的风险，通常采用这种办法来否定一个项目或项目的某种开发建设方案。回避风险的具体方法有：放弃或终止某项活动；改变某项活动的性质。在采取回避风险时，应注意以下几点：1.当风险可能导致损失频率和损失幅度极高，且对此风险有足够的认识时，这种策略才有意义。2.当采用其他风险策略的成本和效益的预期值不理想时，可采用回避风险的策略。3.不是所有的风险都可以采取回避策略的，如地震、洪灾、台风等。4.由于回避风险只是在特定范围内及特定的角度上才有效，因此，避免了某种风险，又可能产生另一种新的风险。5.回避风险虽然是一种风险防范措施，但应该承认是一种消极的防范手段。回避风险固然能避免损失，但同时也失去了获利的机会。（二）风险转移（风险分配）转移风险是指组织或个人项目的部分风险或全部风险转移到其他组织或个人。风险转移一般分为两种形式：1.保险转移，即项目组织采取工程保险的形式将损失转移给保险公司；2.非保险转移。1.保险转移工程建设保险，是指业主或承包商为了工程建设顺利完成而对工程建设中可能产生的人身伤害或财产损失，向保险公司投保以化解风险的行为。（1）意外伤害险：意外伤害险是指被保险人在保险有效期间，因遭遇非本意的、外来的、突然的意外事故，致使其身体蒙受伤害而残疾或死亡时，保险人依照合同规定给付保险金的保险。（2）建筑工程一切险及安装工程一切险：建筑工程一切险及安装工程一切险是以建筑或安装工程中的各种财产和第三者的经济赔偿责任为保险标的的保险。（3）职业责任：指承保专业技术人员因工作疏忽、过失所造成的合同一方或他人的人身伤害或财产损失的经济赔偿责任的保险。（4）信用保险：以在商品赊销和信用放款中的债务人的信用作为保险标的，在债务人未能履行债务而使债权人遭致损失时，由保险人向被保险人即债权人提供风险保障的保险。2.非保险转移（1）担保投标保证担保、履约担保、预付款担保、工程支付款担保等投标保函：投标保函是承包商随报价书一同呈交给业主的，有关条件在合同的投标须知中写明，主要目的是担保投标人在业主定标前不撤销其投标。履约保函：履约保函是经承包商申请，由银行用书面形式承诺在签订合同后承包商违约时由银行负责赔偿因此给业主造成的损失，主要目的是担保承包商按照合同规定正常履约，防止承包商中途毁约，以保证业主在承包商未能圆满实施合同时，有权得到资金赔偿。预付款保函：预付款是业主在承包商开工之前或开工之初支付给承包商进行施工动员或购买有关设备和材料的一笔资金。为防止出现承包商拿到预付款后卷款逃走，保证承包商按照合同规定偿还业主垫付的全部预付款，业主要求承包商向业主呈交预付款保函。（2）合同。常用的转移项目风险的形式，签订合同时应注意考虑风险的合理分担。（3）工程分包。转让人通过分包合同，将他认为项目风险较大的部分转移给非保险业的其他人。如一个大跨度网架结构项目，对总包单位来讲，他们认为高空作业多，吊装复杂，风险较大；因此，可以将该任务分包给有专用设备和经验丰富的专业施工单位来承担。