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版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司集中财务核算—总账专业课金蝶软件（中国）有限公司演讲人：朱玲玲版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P2总目录课程介绍目标收益总账整体介绍往来核销业务介绍内部往来通知单业务介绍现金流量管理业务介绍Q&A版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P3课程介绍本课程以集团型企业财务核算为背景，在温习总账主流程管理的基础上，进一步讲解EAS产品的总账系统的其他重点业务功能。集团财务核算以总账系统为核心。总账系统包括凭证处理、账簿报表查询、期末处理等日常财务核算外，还包括对往来核销管理、内部往来通知单、现金流量的管理。同时，总账与应收、应付系统、固定资产系统、资金管理系统、HR系统、供应链系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致，为集团决策层提供实时的财务管理信息。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P4目标及收益通过本课程：1、掌握EAS财务集中核算应用2、掌握总账常用功能3、掌握往来核销管理、集团内部往来通知单管理、现金流量业务管理4、能够在集团化管理的立场上，为客户分析业务、梳理业务流程及指导产品应用版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P5目录课程介绍目标收益总账业务常用功能往来核销业务介绍内部往来通知单业务介绍现金流量管理业务介绍Q&A版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P6整体目标为集团公司提供集中财务核算的整体解决方案,支持集权式核算管理又支持分权式核算管理满足集团内部财务核算业务的管理应用（往来管理、现金流量管理、集团账务查询）版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P7集中财务核算集团财务核算需明确的重点事项：客户的组织架构、基础数据和业务控制策略。1明确客户现有的组织架构，明确哪些组织的哪些业务（总账、合并报表等）需要纳入到EAS中2明确哪些组织是独立核算单位，需要独立出具三大报表;从业务上看，财务组织是一核算主体或会计主体；有一套完整的会计账簿；独立出三大表；有独立的资产、负债、权益、成本、损益分类数据。3明确集团统一核算体系：辅助账及科目体系；确定各个会计实体是否采用相同的科目体系，分析“集团－子集团－公司”不同级次之间的科目控制策略；详细了解集团内部的会计规范或制度，对科目设置有帮助版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P8集中财务核算4明确集团所使用会计期间如何设置，汇率的使用5明确物料、客户、供应商等关键数据，这些数据由哪些组织负责维护，哪些组织使用，这些数据在哪些组织之间共享6明确业务处理方式和政策执行和分配方式7明确客户倾向的用户管理方式，集团内各公司信息部门的设置情况以及运行情况，各公司领导对信息化管理倾向于独立管理还是共同管理。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P9集中财务核算集中财务核算职能：在同一个平台上、按照统一规范的核算体系，进行统一的财务核算工作。通过灵活的基础数据管理策略（分配、引用、共享等方式）达成集团财务的不同控制政策。财务核算的基础资料：科目、核算项目（客商、人员、行政组织、成本中心、利润中心、物料、银行账户等；自定义核算项目）、会计期间、币别、汇率、摘要等。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P10会计科目和辅助账由于企业资金运动的内容纷繁复杂，在会计核算中必须进行分类分级反映才能揭示其规律，每一类经济活动都有一个统一的名称。反过来说，每一个会计科目都只反映某一类经济活动。为了更全面、更明细地从多角度反映企业的全部经济活动，金蝶的财务系统中提供了“科目下挂辅助账，辅助账由核算项目类型组合而成”功能，来辅助核算，辅助账最多能设置8个核算项目类型，其作用就相当于在科目下继续细分明细科目，但有更多优势：简化会计科目，减少科目冗余，更直观、更简洁、处理速度更快；通过下挂多个核算项目类别可实现从多角度进行核算，更利于分析决策；能和其他系统实现基础资料的共享。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P11EAS总账功能概述基础设置凭证类型现金流量项目科目自定义属性凭证新增凭证查询凭证汇总表标准凭证引入标准凭证引出模式凭证凭证过账凭证处理科目余额表试算平衡表日报表辅助核算汇总表辅助核算明细表总分账科目余额查询辅助核算项目余额查询核算项目组合表科目核算项目组合表财务报表自动转账期末调汇结转损益期末结账凭证摊销期末处理往来账查询往来对账单账龄分析表往来管理T型账户附表项目现金流量表现金流量查询现金流量通知单查询通知单核销现金流量通知单核销往来通知单初始化科目初始余额录入辅助账科目初始余额录入往来账科目初始余额录入现金流量初始余额录入总分类账明细账多栏账账簿版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P12总账业务处理流程设置日常处理期末处理基础资料系统参数初始余额凭证录入凭证审核凭证过账凭证查询账簿报表查询期末调汇结转损益期末结账凭证复核往来管理版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P13总账参数主要包括4类：1、与启用业务相关的参数启用后不能随意修改：如外币分账制、启用报告币、启用往来核销业务等有些可以随业务发生进行调整：如启用往来通知单业务、启用预算业务等2、与期末结账相关的参数如：要求损益类科目余额为零、结账不能断号、结账时往来通知单业务勾稽等3、与凭证相关的参数4、与账簿相关的参数版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P14凭证凭证的类源：手工凭证、机制凭证、外部系统引入凭证三类手工凭证：常用操作[空格]：在金额编辑状态下，使用空格键将切换分录金额的借贷方向。[=]：光标落在金额单元格，使用“=”号键自动计算借贷金额，并进行平衡填入金额。金额栏上[F7]计算器，自动计算后按空格键支持反写金额。[Ctrl+下箭头键]：光标在辅助账行，使用“Ctrl+下箭头键”，将光标移动到分录行。机制凭证：业务系统BOTP自动生成的凭证。其他参数：控制凭证的修改、删除、作废规则。总账参数GL_044：控制是否允许修改机制凭证的分录金额另外，总账系统因结转损益、凭证摊销、自动转账等也会生成机制凭证。外部系统引入凭证：主要通过标准凭证引入引出模板处理公共参数G003：控制是否修改导入凭证（单据）总账参数GL_016：检测凭证重复引入版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P15凭证凭证状态管理：暂存\提交\复核\审核\过账凭证状态顺序的控制参数：解决财务人员比较情况下，分工控制GL—046：凭证复核必须在凭证过账之前GL—047：凭证复核不控制、审核之前、审核之后GL—048：出纳复核根据凭证分录登见出纳管理说明GL—049：审核人与反审核算人必须相同GL—0491：制单人与审核人不同相同GL—0492：过账人与反过账人必须相同GL—0493：复核人与反复核人必须相同GL—099：是否启用手工审核退回凭证作废：对已提交未复核或未审核的凭证，可以进行作废处理。凭证作废与凭证删除不同，凭证作废后凭证号依旧不变（保持业务的真实），可以生效还原凭证；删除则永久删除，不可还原，会引起凭证断号。支持批量操作版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P16凭证凭证号的管理：1、由编码规则中定义凭证号2、总账参数GL-031：凭证处理使用手工编码。提交状态手工修改凭证号3、总账参数GL_051：期末结账，凭证允许断号。检查控制在期末结账时是否允许断号4、凭证查询中无论凭证状态，都可以在凭证序时簿上：检查断号、调整编号（单张凭证处理）、重排编号（谨慎使用）。凭证附件的管理：附件的增删改受总账参数GL-0302：允许随时修改凭证附件的限制。修改附件后，附件数会自动更新并支持修改提示。凭证用户个性化操作设置：凭证F11选项；分录行及辅助账行列宽设置版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P17凭证F11选项GL_069是否按公司选择核算项目设置为否版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P18集中财务核算管理练习1：常用核算项目练习：人员、行政组织、成本中心、利润中心、物料、银行账户等；自定义核算项目如总部会计在冰箱厂A、增加行政组织：财务部、办公室；增加办公室下的职位：办公室主任；对冰箱厂组织单位再单独保存一回，增加人员（办公室主任：张三）；B、增加银行账户：招行深圳蛇口支行，账号：897649，户名：冰箱厂，关联科目1002C、设置产品做为“集团维护全局共享”自定义核算项目：产品类型下有——冰箱类—双门冰箱、三门冰箱——制冷机—工业制冷机总部会计编制凭证（显示即时余额），增加附件，通过参数控必须先复核再审核，审核人制单人不能为同一人等借1021结算备付金—办公室张三8970贷1002银行存款—招行897649账户8970版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P19总账套打凭证套打：1、支持批量打印2、打印方式：普通打印（选择某一模板打印）、交叉打印（针对是否打印辅助账自动判断）、汇总打印（汇总科目或明细核算项目后打印）3、凭证套打参数设置：版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P20总账套打账表套打：1、总分类账、明细账、多栏账、辅助核算汇总表等均支持套打2、支持目录打印3、套打参数设置：账表查询界面，菜单〖文件〗〖打印参数设置〗版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P21账表查询在集团层面汇总查询：1、查询集团汇总账务，子集团汇总账务、任何子公司组合的汇总账务2、穿透式联查：集团——子集团——公司——凭证——单据3、查询内容支持：总分类账、科目余额表、辅助核算汇总表、账龄分析表、核算项目余额表、现金流量表的汇总查询4、查询口径：相同科目表、相同会计期间、相同财务组织树5、待选公司范围：为已设置启用期间的财务组织。受总账参数：GL_053虚体查询受用户组织权限的控制。6、查询时会提示：排除不在查询期间范围的具体子公司版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P22账表查询影响账表查询的总账参数GL_004账簿显示核算项目编码GL_005账簿余额方向与科目设置的余额方向相同GL_012账表科目显示所有名称GL_061账表按科目数据权限查询GL_064自定义核算项目显示完整编码GL_066账表的自定义核算项目显示完整名称版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P23账表查询常用账表的查询特点：账表名称查询特点总账、明细账、多栏账、科目余额表常规报表，均以科目范围为主维度查询分析日报表按日期天数范围查询辅助核算汇总表辅助账或核算项目查询；核算项目支持：汇总、明细、逐级查询分页显示汇总数据辅助核算明细表分页显示明细数据2种排序方式：科目+期间；期间+科目核算项目余额表用报表形式显示汇总数据核算项目组合表用报表形式对2类核算项目进行组合的二维表科目核算项目组合表报表形式显示科目和核算项目的组合支持行列转换，对科目或核算项目进行任一范围设置版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P24账表查询版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P25虚体账表查询版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P26练习2总部会计进行账表查询：1、在环球冰箱厂查询费用明细多栏账2、在环球冰箱厂查询科目余额表且显示核算项目明细，并进行打印预览3、在环球集团查询环球集团任一组合的集团财务数据总分类账、科目余额表、辅助核算汇总表等，进行联查。4、将参数GL-053设置为是，在环球集团查询用户有组织权限的任一组合的集团财务数据版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P27目录课程介