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EXCEL在企业财务管理中的应用THEAPPLICATIONOFEXCELINCORPORATEFINANCIALMANAGEMENT专业：财务管理姓名：王海宁指导教师：申请学位级别：学士论文提交日期：2012年6月5日学位授予单位：天津科技大学摘要Excel是一种功能强大的电子表格软件，它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，所以被广泛地应用于管理、财经、金融等多个领域。熟练掌握运用Excel建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。本文通过对前人研究成果的整理、分析，首先详细的介绍了Excel的功能和特性，比如它的强大的表格处理功能、绘图和图形处理功能、函数运算工具等，通过这些功能的介绍我们可以深入的了解Excel的特性；其次我们通过Excel和财务软件的对比来说明Excel在企业财务管理中的必要性和适用性；最后重点说明Excel在企业财务管理中的具体应用，它包括Excel中的数据的分析和处理，数据处理包括排序功能，数据处理则会运用到单变量分析工具和模拟运算表工具；在企业投资决策中的应用，例如利用Excel进行固定资产的折旧；在Excel中运用比率分析法进行财务分析；Excel也能在企业的筹资决策中发挥作用，比如长期借款的还本付息模型、资本成本的计算以及长期筹资决策方法等。关键词：EXCEL；投资决策；财务分析ABSTRACTExcelisapowerfulspreadsheetsoftware,itcanfiltermixeddatatocompiletotheavailableinformationwiththeuseofmultifunctionaltool,andthenanalysis,exchangeandsharetheresults．Becauseofitsfunctioninthedataprocessing,statisticalanalysisanddecisionoperation,itiswidelyusedinmanagementfinanceandotherfields．ProficiencyinusingExceltocreateavarietyoffinancialmanagementmodel,canhelpsthefinancialmanagementstaffmakeaquickandaccuratedetermineandthenmakearationaldecisioninthecomplexandever-changingfinancialenvironment,sohaveanefficientconductofthefinancialmanagement．Inthispaper,throughthecollationandanalysisoftheresultsofpreviousstudies,thefirstparthaveadetailedintroductionofthefunctionsandfeaturesinExcel,suchasthepowerfulformsprocessingcapabilities,drawingandgraphicscapabilities,functioncalculationtools,throughtheintroductionofthesefeatureswecanin-depthunderstandingofthefeaturesofExcel;inthefollowingsecondpartwecomparisethedifferenceofExcelandfinancialsoftwaretoillustratethenecessityandapplicabilityofExcelincorporatefinancialmanagement;andthenthethirdparthighlightsthespecificapplicationsofExcelincorporatefinancialmanagement,includingExcel,dataanalysisanddataprocessing,thedataprocessingincludethesortingfunctionality,andsingle-variableanalysistoolsanddatatablestoolswillbeappliedtothedataprocessing;intheapplicationofcorporateinvestmentdecisions,suchastheuseofExcelfordepreciationoffixedassets;theuseofratioanalysisfinancialanalysisinExcel;Excelcanalsoplayaroleinthefinancingdecisionofenterprise,suchasthelong-termloanservicingmodel,capitalcostcalculationaswellasthelong-termfinancingdecisionmethod.Keywords：Excel;Investmentdecisions;FinancialAnalysis目录引言...................................................1一、EXCEL和财务管理的相关概念............................1（一）EXCEL的概念...............................................................................1（二）EXCEL的功能...............................................................................2（三）财务管理概述................................................................................3二、EXCEL在财务管理中的适应性及它相较于财务软件的优势....4（一）EXCEL在财务管理中存在的适应性..........................................4（二）财务软件和EXCEL相比所具有的局限性.................................4三、EXCEL在财务管理中的应用..............................5（一）EXCEL的数据处理与分析功能..................................................5（二）EXCEL在投资决策中的应用......................................................9（三）EXCEL在财务分析方面的应用................................................12（四）EXCEL在筹资决策中的应用....................................................15结论..................................................19参考文献................................................21致谢..................................................22附录..................................................23天津科技大学2012届本科生毕业论文1引言Excel是可以经常接触到的一种软件，它直观和友好的界面、出色的计算功能和图表工具，再加上成功的市场营销，使得Excel成为最流行的微机数据处理软件。它不仅具有强大的制表和绘图功能，而且还内置了数学、财务、统计和工程等多种函数，同时也提供了数据管理与分析等多种方法和工具。通过它可以进行各种数据处理、统计分析和辅助决策操作，因此被广泛地运用于财务、会计和管理等工作中。但是在实际工作中看似很简单的软件还有很多强大丰富的功能没有被用户完全的了解和掌握。现在每家企业日常的账务处理都要用到财务软件，市场上流通的财务软件也不少，像用友、金蝶等软件，但是我国中小企业的数量占的比重比较高，很多企业花费几十万元的价格购买大型的财务软件不仅会得不偿失，而且会使得很多功能白白的闲置，而且由于ERP、CRM等概念在企业中出现，各个企业自身情况千差万别，大型的财务软件必须要经过调整才能适应企业的开发运用，但是这个开发工作费时费力。因此Excel因为其简单易学和具备了基本的企业财务所需的功能而在众多的财务软件中崭露头角。Excel正处于财务管理信息化的一个信息时代，企业想要实现财务管理的目标，就要掌握资讯，而且要能够有效的利用企业内部和外部的信息，同时还要加强在计算机网络技术方面的应用。把这丰硕的资源及时并且有效地转变成有用的信息，以此来推进财务管理的信息化。Excel电子表格日渐成熟和强大的技术和功能，把它与财务管理的理论相互结合，能够实施众多的财务管理模型并让发挥它们的作用，促进财务管理科学化。在现在的财务工作中把Excel运用在财务数据处理方面已经变得相当普遍和流行，Excel经常被用来进行成本核算、财务分析、筹资决策分析、投资决策分析等工作，而且Excel可以和大多数的财务软件直接对接，获取数据非常方便。下面将详细介绍Excel在企业财务管理中的具体应用。一、EXCEL和财务管理的相关概念（一）EXCEL的概念MicrosoftExcel是微软公司的办公软件Microsoftoffice的组件之一，是由Microsoft为Windows和AppleMacintosh操作系统的电脑而编写和运行的一款试算表软件。Excel作为Microsoft公司开发的办公软件，是目前表现最佳的电子表格系统，已经被世界的财务管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件的工具。Excel提供了大量定义好的基本运算函数、统计函数和财务函数，能满足大天津科技大学2012届本科生毕业论文2部分财务管理工作的要求，还可以根据具体业务的需要，自定义分析函数。它具有强大的数据处理和分析功能，不仅能够对数据进行自动计算，而且还可以对数据进行快速的排序、筛选、自动汇总，此外，也能把数据用饼图、条形图和折线图等图形显示出来，并通过Web实现协作和信息共享。Excel集通用表格计算、丰富的图表显示和便捷的数据分析为一体，具有简洁友好的操作方式、强大丰富的使用功能和完善完整的报表体系。因此，我们能够运用Excel为财务管理工作提供有力帮助。它可以被广泛的应用于财务、金融、行政、统计、经济、和审计等众多领域。（二）EXCEL的功能Excel拥有许多强大的功能，下面将详细列举适用于财务管理工作中的功能及其作用。1．强大的表格处理功能：工作表（电子表格）是由一组行、列和单元组成的并被Excel用来存储和处理数据的。它替代了传统意义上的笔、帐薄和计算器。Excel有文本、数字和时间等多种类型的数据。它的制表功能简单易操作，而且表中的数据如果互相有运算关系，刷新时数据也会随之更改。利用Excel可以对表格进行各种操作，如增删、排序和排版，通过对单元格的编辑，可以使得数据更加清晰、直观，由此可以相对的减少工作量，所以电子表格的创建和处理是Excel的主要功能之一。2．绘图和图形处理功能强大：为了有利于管