搜索
附件3-9中建四局XXX分公司2012年第四季度经济活动分析会总结日期：2013年01月18日2012年广州公司第四季度在建项目经济分析总结2012年，广州分公司成控部召开四季度经济成本分析会，会议主要侧重于过程管理，对项目形象进度控制、收入与成本控制、盈亏分析、签证索赔管理和存在问题及解决办法进行重点分析。由于每个季度在建项目不同，分析数据有所差异，故此次总结的为2012年四个季度在建项目平均总利润率、当季利润率及钢筋、混凝土两个主要材料的平均结余率。2012年第四季度，广州公司在建项目11个，其中顺德博澳城三、四期项目、广州猎德西区B区地块一期建设项目土建工程、宁德万达项目处于完工收尾阶段，其余8个项目均为在建项目，相比第三季度，佛山大道西侧商住楼已经竣工验收，本次经济活动分析增加了中源国际城第一期建筑安装工程。本次经济分析内容如下：一、在建项目收支情况（开工~2012年12月31日）目前在建11个项目，总合同额为亿，预计总收入为亿，预计总成本为亿，预计总利润额为万，平均利润率为%。截止到本季度，总收入为亿，总成本为亿，利润额为万，平均利润率为%。其中宁德利润额为万，珠江新城F2-4地块利润额万，佛奥广场利润额万，润豪住宅2、3栋利润额万，猎德B项目利润额万，其余6个项目利润额为万预计签证及索赔为10个项目（广州猎德C区项目除外），金额为万，其中宁德万达项目预计签证索赔万元，其他项目预计签证为万。本季度与第三季度相比，主要增加的为宁德万达项目，增加金额为万。截止到当季度总收款亿，与累计合同收入亿相比，收款与合同收入差异较大，差6.37亿，其中宁德万达项目差亿，其余项目差亿。原因为宁德万达项目、佛奥广场项目、猎德C区项目、润豪住宅（2、3栋住宅及地下室）、保利东江首府等项目、中源国际城第一期建筑安装工程等为按节点报送工程款，付款比例不同，导致差异较大，对于收款问题，各项目与公司领导正积极与甲方沟通。决算目标为9个项目（广州猎德C区项目除外），总额为亿。责任书利润率指标分析：从开工截止到2012年第四季度，广州公司共有11个在建项目，其中收尾项目3个，其他项目8个。在收尾项目其中：顺德博澳城三、四期项目利润率为%，未达到%责任书利润率，广州猎德西区综合发展项目B区地块利润率为%，已超过%的责任书利润率，宁德万达项目利润率为%，未达到%责任书利润率；其余在建的8个项目中有四个项目利润率已达到或超责任书利润率：珠江新城F2-4地块46层办公楼和48层酒店、办公楼工程利润率%（责任书%），广州猎德西区综合发展项目C区三、四及六号地块工程利润率为%（责任书%），宏宇·景裕嘉园B地块Ⅱ标段建安工程利润率为%（责任书%），保利东江首府酒店利润率%（责任书%）；其余四个项目均未达到责任书利润率。对比第三季度，第四季度利润率差异较大项目为：1）顺德博澳城三、四项目：第三季度利润率为%，第四季度利润率为%，减少了1.13%，原因为：工期延误增加了项目管理成本和机械成本，脚手架工程补偿分包费用万元；2）猎德B区项目：第三季度利润率为%，第四季度利润率为%，减少了1.44%，原因为：装修劳务索赔增加了成本，第四季度产值少，管理成本比率加大导致本季度利润降低；3）珠海长隆海洋王国07.101项目：第三季度利润率为%，第四季度利润率为%，出现了亏损，利润减少4.68%，原因为：大包班组更换造成费用增加，后期修补费用开支较大，工期严重延误，增加了管理费用，脚手架、塔吊租赁超期增加费用等；4）猎德C项目：第三季度利润率为1.91%，第四季度利润率为3.78%，增加了1.87%，原因为：前期为临设阶段，措施部分收入单价低，目前为地下室主体结构工程阶段，清单部分收入增加，导致本季度利润增加；二、主要材料使用情况（开工~2012年12月31日）混凝土：截止到当季度累计图纸预算用量m3，累计消耗用量m3，平均结余率为1.54%。钢筋：截止到当季度累计图纸预算用量T，累计消耗用量T，平均结余率为6.53%，负公差平均为3.0%（7个项目）；目前只有一个亏损项目为珠海长隆海洋王国07.101，结余率为-0.76%。结余率超过10%的项目有：顺德博澳城三、四项目，结余率为%，猎德B区项目，结余率为%。结余率在大于5%小于10%的项目有：佛奥广场，结余率为%，猎德C项目，结余率为%。其余项目结余率均为5%以下。模板：截止到目前在建11个项目，7个项目为包工包料的专业分包。广州地区2个模板周转次数为4次，佛山地区1个项目为5次，保利东江首府酒店目前模板进场，还未完全周转。三、工期（开工~2012年12月31日）在建11个项目，按合同工期，已经发生延误的项目有：佛奥广场项目、宏宇景裕嘉园、顺德博澳城三、四期项目、佛山大道西侧商住楼项目。佛奥广场项目，按合同工期2012年6月15日竣工。目前已延误工期195天。甲方同意顺延4天工期。工期延误的原因主要是亚运会（89天），天面加建结构4层（约60天）以及甲方的设计变更等，目前工期压力较大，应想办法争取将亚运期间延误的工期办理索赔，对于设计变更导致的工期延误，应积极与业主协商办理工期索赔，同时应采取增加工时延长工作时间、通过技术方案压缩部分工序的工期等措施将工期尽快抢回。宏宇景裕嘉园，按合同工期延误11个月，原因为9#楼地质导致管桩全部断裂重新打桩做方案验收，双方都有责任，经与业主沟通，工期可以重新协商；顺德博澳城项目，按合同工期延误8.5月，原因为大包进度缓慢，经双方领导沟通，虽然甲方保留追索工期延误的权利，但也表示有协商的可能。珠海长隆海洋王国07.101，按合同节点工期延误6个月，原因为甲方图纸变更频繁，现场施工力量薄弱，目前项目进度为主体基本完成，通过后期施工可以抢回部分工期，同时加强设计变更导致的工期索赔。四、合同风险（开工~2012年12月31日）合同风险主要按照工期、合同单价、工程变更及签证三大块进行分析：1、工期：延误赔偿违约金较大，各项目需根据业主工期要求进行调整，加快施工进度；工期计算应按开工令下达时间算起，要抓住业主违约机会及时办理工期索赔，规避工期风险；2、合同单价：合同单价低，各项目需通过有效控制管理，减少施工过程中材料用量的浪费，通过设计变更，办理签证，在量上争取获得较大正量差，价上伺机变更原合同单价；3、工程变更及签证：现场办理的签证要及时收集相关资料，按照合同约定时间报送业主及相关单位，若未及时得到回复，应在合同规定的时间内发送催告函，并将相关情况及时向公司反映，获取公司的指导，如果情况严重，公司领导讲直接参与协调处理。五、存在问题和解决办法在建11个项目，到目前为止，存在的问题主要分为五大块：工期、材料、调定价、完工结算、工程款回收。1、工期：在建各项目工期较紧，需调整工期计划，采取必要措施把延误的工期追赶回来，并按合同约定办理工期索赔；2、材料（主材浪费）：项目材料物资部门应做好现场收料、发料控制工作，施工部门应做好标高控制、交底工作，项目部各部门要通力合作，加强沟通，加强劳务班组的现场施工管理，杜绝下料错误发生，杜绝因标高控制错误导致的用量增加，只有做好有效的管理，才能减少相关浪费事件的发生；3、调定价：合同内的单价，如可调差，应及时报送甲方调价。合同外的签证、索赔单价需及时申报给甲方，如牵涉金额较大，甲方又未同意项目所发文的调价方式，需请公司领导出面予以解决。4、完工结算：对甲方结算，及时报送、跟进，并做好核对工作。对分包，需核定成本，及时补充合同外单价，尽早结算。如项目不能自行解决，请公司领导出面予以解决。5、工程款回收：及时报送工程进度，跟进审核，如出现收款问题，需书面报告领导解决。六、盈利及亏损点分析在建11个项目，截止到本季度，平均利润率为%。目前亏损项目：珠海长隆海洋王国07.101，利润率为-%。完工收尾项目：顺德博澳城三、四期项目，利润率为%。各项目盈利点主要为：人工费（允许调差）、主材（钢筋、混凝土）材料费、钢筋量盈、总包管理费。各项目亏损点主要为：模板用量亏损、脚手架亏损、工期延误增加的管理费、水电费、机械费导致的亏损。模板亏损原因为：一次性投入模板量大，达不到理想周转次数，模板下料中浪费现象仍然存在，模板人工工资上涨严重；脚手架亏损原因为：外架延期增加费用。具体详见下表：表1~表6序号项目名称合同额（万元）预计合同总收入（万元）预计总成本（万元）预计总利润（万元）预计总利润率截止到当季度累计收入（万元）截止到当季度累计成本（万元）截止到当季度利润（万元）截止到当季度利润率预计索赔签证金额（万元）截止到当季度总收款（万元）决算目标（万元）责任书利润率备注1顺德博澳城三、四期项目0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!2珠江新城F2-4地块46层办公楼和48层酒店、办公楼工程0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!3广州猎德西区综合发展项目B区地块一期建设项目土建工程0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!12月份产值1214.33万待收4佛奥广场0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!5珠海长隆海洋王国07.1010.00#DIV/0!0.00#DIV/0!6润豪住宅（2、3栋住宅及地下室）项目总承包0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!含337.96万劳保金7广州猎德西区综合发展项目C区三、四及六号地块工程0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!8宏宇·景裕嘉园B地块Ⅱ标段建安工程0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!十二月进度款308万正在办理手续中9保利东江首府酒店及办公楼土建安装工程0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!扣除314万劳保金、墙体材料保证金57万10宁德万达项目0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!11中源国际城第一期建筑安装工程0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!0.00#DIV/0!合计表1：广州公司在建项目收支情况（开工到2012年12月31日）截止到当季度累计图纸预算用量截止到当季度累计消耗用量结余率（%）截止到当季度累计图纸预算用量截止到当季度累计消耗用量结余率（%）其中负公差（%）图纸预算模板数量进场模板数量预计消耗模板数量模板周转次数1顺德博澳城三、四期项目117,864.74#DIV/0!#DIV/0!2.50%为主体劳务队伍包工包料已调拨木枋145411条为主体劳务队伍包工包料为主体劳务队伍包工包料2珠江新城F2-4地块46层办公楼和48层酒店、办公楼工程187,318.00#DIV/0!#DIV/0!2.30%288,828.8064,921.1259,727.4343广州猎德西区综合发展项目B区地块一期建设项目土建工程174,506.77#DIV/0!#DIV/0!2.80%4佛奥广场74,096.00#DIV/0!#DIV/0!3.00%176,801.1449,136.1847,622.7345珠海长隆海洋王国07.10111,439.70#DIV/0!#DIV/0!不含6润豪住宅（2、3栋住宅及地下室）项目总承包43,015.00#DIV/0!#DIV/0!不含点条7广州猎德西区综合发展项目C区三、四及六号地块工程443,306.00#DIV/0!#DIV/0!含8宏宇·景裕嘉园B地块Ⅱ标段土建及装修工程58,951.12#DIV/0!#DIV/0!3.00%172,346.0034,469.2034,469.2059保利东江首府酒店及办公楼土建安装工程101,669.00#DIV/0!#DIV/0!4.00%64452.0028082.00—1.15模板先进场10宁德万达项目623,194.00#DIV/0!#DIV/0!4.00%11中源国际城第一期建筑安装工程184,687.33#DIV/0!#DIV/0!含###########DIV/0!#DIV/0!专业分包包工包料 合计序号项目名称建筑面积（m2）砼（m3）劳务大包专业分包包工包料表2：广州分公司在建项目材料使用情况专业分包包工包料专业分包包工包料专业分包包工包料（开工到2