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理财规划基本内涵教学计划教学目的帮助学生树立现代理财观念，培养理财能力，精通财务管理技能，为学生毕业走向社会，从事个人理财工作打下基础。通过本课程学习，使学生掌握现代个人理财的基础知识与基本方法，了解最新的财务管理制度，树立现代财务管理观念，培养学生独立和分组协作运用现代财务管理方法来分析和解决实际问题的能力，以及各种通用能力。课程性质掌握理财规划基础理论和基础知识；熟练使用理财规划的各项工具；为从事理财师工作打下基础；实践性较强的课程；参考书目[1]《个人理财学》，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，1995[2]《财务管理学》，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，1995[3]《财务管理》，卢家仪，蒋冀主编，北京：清华大学出版社，第1版，1997[4]《财务管理教程》，亨格伦，北京：华夏出版社，第6版，2004。考试平时成绩（包括点名和提问），占20%。课堂作业，占10%考试（随堂或考查，具体待定），占70%。导入案例：理财观念之龟兔赛跑储蓄房地产股票保险基金18理财故事你是一位医生，开着车行驶在公路上，下着雨，你遇见三个人在等待坐顺风车，一个是你的救命恩人，一个是有急病需要马上送去医院救治，一个是你的梦中情人，但问题是，你的车只能搭一人，请问，你会选择谁？龟兔赛跑的启示理财要坚持不懈理财要重视复利理财要请专业机构理财时要考虑保障……李嘉诚指出:所谓理财，就是追求长期而稳定的收益。它不同于投资，更和投机无关。≠投资：追求盈利，创造财富理财：规避风险，保存财富投资理财24我要买房我要买车我要经常旅游我要送子女出国留学我希望有钱.........您是否有一系列的生活目标？算一算一生需要攒多少钱？买房80万（在郊区了）专修带家电20万元（有够简朴了）买车15万（经济型了）从20岁到60岁平均每5年换一辆计共需15*8=120万元养车1万/年（基本上是不出去的）总计40万医疗20万（还得是有社保有报销的）过日子3000元/月从20-60岁总共144万元子女教育和生活共计50万养老3000元/月从60岁-80岁共计72万元596万元算算一生需要攒多少钱？还不包括：孝敬父母的钱就算一年3000元，20岁到60岁父母也就刚刚去世12万元旅游交际费用合起来算一年10000元，40年有40万元60多万理财：解决人生的财务问题理财与生活保值、增值、赚钱、管钱花钱什么是理财规划？理财规划financialpianning科学方法特定程序可操作性方案财务安全与自由理财规划总体目标----财务安全保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题财务安全：是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。例题：人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是（）A财务独立B财物安全C财务自由D财务自主理财规划总体目标----财务自由实现财务自由是客户的最终目标财务自由：是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来。例题：人生的目标多种多样，就一般意义上而言，理财规划的最终目标是要达到（）A财务独立B财物安全C财务自主D财务自由例题：财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标，其中，家庭的财务自由主要体现在（）A家庭收入稳定、充足B已建立完备的家庭保障计划C投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出D有稳定、充足的收入理财规划的目标有效地财产分配与传承安享晚年完备的风险保障实现教育期望合理的消费支出必要的资产流动性积累财产合理的纳税安排理财目标理财规划的原则整体规划家庭类型与理财策略提早规划消费、投资与收入相匹配现金保障优先风险管理优于追求利益理财目标理财规划基础概念之一人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。青年期、中年期、老年期则是进行理财规划的三个重要时期。将理财规划的重要时期进一步细分：单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期和退休期。例题：根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言，理财规划的重要时期是指（）A婴儿、童年、少年B童年、少年、青年C少年、青年、中年D青年、中年、老年生命周期与理财规划我们了解客户所处的生命周期么？例题：杨洋今年刚刚研究生毕业，是一个单身族。由于在外地工作，一切都靠自己打拼。对于和他相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（）A租房B满足日常开支需求C如有教育贷款，要偿还教育贷款D进行小额投资积累经验E每月保持部分结余理财规划基本概念之二家庭模型青年家庭中年家庭老年家庭提升财产性收入储蓄存款继续分流•社会和经济转型，高储蓄的资产持有结构逐步瓦解•存款真实利率将持续负利率，储蓄继续外流•流动性过剩的自我循环：人民币升值-流动性过剩-资产价格暴涨-居民追求财产性收入-储蓄分流-流动性过剩-加息-人民币升值误区：敢输不敢赢心理实验•A是肯定赢10000元；B是50%可能性赢20000元，50%可能性什么也得不到；•A是肯定损失10000元；B是50%可能性损失20000元，50%可能性什么都不损失；大多数人选A----风险规避大多数人选B----风险偏好人们在面临赢利时是风险规避型，在面临损失时是风险偏好型的误区：敢输不敢赢假设你得了一种病，有万分之一的可能性会突然死亡，现在有一种药吃了以后可能把死亡可能性降到零，你愿意花几百元钱来买这种药吗？现在医药公司想找一些人测试他们的新药，这种药服后会使你有万分之一的可能性突然死亡，医药公司出价几万元钱补偿你，你愿意试药吗？大多数人不愿意参加试药人们对损失比对获得更敏感误区：敢输不敢赢投资中的例子：•投资者10元买进一只股票时，上涨到11元时就已经卖出了；而下跌到9元、8元、7元…..仍会持有。•投资者买进一只1元的基金，往往在上涨1.05元时就已经赎回了，而下跌到0.95元、0.90元。。。。仍然持有。误区二：敢输不敢赢无论是买股票还是买基金，投资者都是不会止损，相反有一点赢利就会获利了结-------最终的结果是自己的优良资产都卖出了，留下了一堆不良资产。中国理财市场高速发展•2008年中国的高净值人群达到了约30万人的规模。其中，超高净值人群也接近1万人的规模。就私人财富规模而言，2008年中国高净值人群共持有达8.8万亿元人民币的可投资资产，人均持有可投资资产约2900万元人民币。其中，超高净值人群的个人财富总量达到1.4万亿元人民币，在高净值人群内部财富占比达到16%。报告预计2009年中国私人财富市场仍将保持增长势头，中国高净值人群将达到32万人左右，同比增长6%；高净值人群持有财富达9.3万亿元人民币，同比增长7%。在复杂的国内外宏观环境下，中国私人财富市场仍然蕴含巨大的市场价值和可观的增长潜力。我们急需理财规划•上海大多数市民认为“未经专家指导的自发理财方案有很大的风险”87％的被调查者表示会接受银行提出的理财建议32％的被调查者“最感兴趣理财咨询和理财方案设计”40％的被调查者“应该增加代理客户操作、提供专家服务”40％的被调查者“希望能与理财专家建立稳定和经常性的业务联系”我们急需理财规划•调查表明：−广州33％的居民对存款、股票、债券、基金、保险等金融资产的优化组合感兴趣−广州22％的居民要求提供信息咨询服务理财规划基本方法和知识规划理财的整体形象和工作步骤理财规划所涉及的各个领域理财实务理财规划与相关法律、法规基本内容理财规划行业和理财规划师介绍理财规划过程个人财务状况分析建立客户关系、理财目标、期望客户态度及行为特性收支预算策划个人税收策划风险管理与保险策划投资策划遗产策划财务计划方案向客户介紹、执行及定时检讨财务计划退休策划理财规划的整体形象和工作步骤生涯目标和生活规划生活规划的特征经营计划与生活规划现金流量表资产负债管理资产组合与资产管理风险管理FP的6个工作步骤1、明确和建立客户关系2、收集顾客信息、明确目标3、对顾客的财政状况分析和评价4、讨论、制作和提示规划建议5、规划实施的援助6、规划的监督和修改理财的各个知识领域生活规划与FP的知识领域各领域的基础知识及其应用1、金融资产运用的规划设计2、住在资金的规划设计3、教育资金的规划设计4、不动产运用的规划设计5、保障、补偿的规划设计6、纳税规划7、社会福利及老年生涯的规划设计8、事业、财产继承的规划设计FP的相关基础知识1、金融、经济知识2、咨询、顾问技能知识3、信息对应能力理财实务简介理财分析理财预算及规划理财报告其他服务基本内容理财规划行业和理财规划师介绍理财规划基础个人财务状况分析建立客户关系、理财目标、期望客户态度及行为特性收支预算策划个人税收策划风险管理与保险策划投资策划遗产策划财务计划方案向客户介紹、执行及定时检讨财务计划退休策划家庭资产负债表投资净资产比率：投资资产/净资产=20%--50清偿能力比率：净资产/总资产=60%--70%负债率：总负债/总资产=50%--0%之间即付率：流动资产/总负债=70%资产组合分析：总资产组合金融资产组合证券资产组合【资产】现金42.3万MMF7.7万股票信托8.5万股票15.4万公寓192.3万私家车等11.5万资产合计277.7万【负债】住房贷款246.2万私家车贷款6.2万负债合计252.3万【净资产合计】26.9万净资产、负债合计277.7万资产负债表现金流量表节余率：现金净流入/总收入=10%负债收入率：负债/净收入〈40%流动性比率：流动性资产/月支出=3或3-6个月收入净流出分析：一年多年连续金融资产余额分析现金流量表构成基本项目收入项目支出项目现金净流量（最大可储蓄额）金融资产余额课堂讨论从资产负债、资产组合、现金流三方面综合判断你自己的家庭财务状况，为金融规划的基础。思考：你是如何分析个人资产状况？基本内容理财规划行业和理财规划师介绍理财规划过程个人财务状况分析建立客户关系、理财目标、期望客户态度及行为特性收支预算策划个人税收策划风险管理与保险策划投资策划遗产策划财务计划方案向客户介紹、执行及定时检讨财务计划退休策划客户态度及行为特性价值取向分析风险敏感度分析理财目标及优先顺序分析生命生涯周期及目标排序20岁：30岁：40岁：50岁：60岁：65岁以上：客户投资态度划分保守型平衡型进取型回报期望值风险承受度所处的生命周期收入状况低，保本低老年低一般中度盛年一般高高青年，中年高基本内容理财规划行业和理财规划师介绍理财规划基础个人财务状况分析建立客户关系、理财目标、期望客户态度及行为特性收支预算策划个人税收策划风险管理与保险策划投资策划遗产策划财务计划方案向客户介紹、执行及定时检讨财务计划退休策划设立目标总目标具体目标：教育目标购房目标退休及养老目标总目标规划四步曲列出目标和优先顺序估算所需花费计算每年所需钱数检视收支状况人生大事表基本构成家庭目标目标需求可用资金不足资金课堂讨论列出您个人和家庭短,中,长期的目标。考虑实现这些目标的可行性。68基本内容理财规划行业和理财规划师介绍理财规划过程个人财务状况分析建立客户关系、理财目标、期望客户态度及行为特性收支预算策划个人税收策划风险管理与保险策划投资策划遗产策划财务计划方案向客户介紹、执行及定时检讨财务计划退休策划69为什么要做预算一个预知何时和多少现金使用的工具。可以及时发现将来的现金流问题。合理配置现金流的分配方式，以实现财务目标。收入和可支配收入收入可支配收入收入支配紧急备用金最高可储蓄额财富积累方式和积累目标可用积累时间积累性金融商品组合及组合效果分析课堂讨论讨论自己的家庭预算制定计划和现金管理。自己制