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第一章理财概述第一节个人理财的基本知识第二节个人理财的内容第三节个人理财的一般步骤第四节个人理财的产生和发展第一节个人理财的基本知识一、什么是财财有狭义和广义之分。狭义的财是指能够给所有者直接带来价值利益的有形资产或无形资产。狭义的财有形资产是指特定主体所控制的，具有实物形态，对个人和组织长期发挥作用，并且能够直接带来经济利益的资源。无形资产是指特定主体控制的，不具有实物形态，对个人和组织长期发挥作用，并能带来直接经济利益的资源。广义的财具有更丰富的内涵，除包括狭义的财之外，还包括可以间接带来价值利益的无形的资源，例如社会关系、智慧、荣誉、健康、知识、理念、经验、形象等。这些东西一般不能通过某种方法去度量，但实际上他们也是财富的一部分，通过他们可间接转化为狭义的财。二、什么是理财所谓个人或家庭理财，首先财产的所有者是个人或者家庭，就是在法律所保护的范畴内，对财产具有完全的自主处置能力的个人和家庭。家庭被定义为任何共同享用财富、收入和支出的团体，只要大家是共同享用家庭的所有钱财，都可作为家庭对待。理财定义美国理财师资格鉴定委员会的定义：个人理财是指如何制定合理利用财务资源、实现客户个人人生目标的程序。我国理财规划专家认为：“个人理财的目标是要为自己及家人建立一个安心富足健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终达到财务自由的境界。”理财的内涵个人理财是通过搜集整理和分析个人（家庭）收入、消费、资产、负债等数据，根据各个目标、风险承受能力、心理偏好等情况，制定储蓄计划，策划投资，设计家庭整体的财务方案并予以实施的过程。理财的核心和目的个人理财的核心在于根据各人不同生活阶段的财务状况和财务需求，合理分配资产和收入，实现个人财务资源的有效管理和控制。个人理财的根本目的是实现人生目标中的经济目标，同时降低人们对未来财务状况的焦虑。理财的范围就理财的范围而言，涉及到很多方面如金融、社保、投资、房产、退休、遗产、税收的策划等等。所以现代意义上的个人理财，不同于单纯的储蓄或投资，它不仅仅是财富的积累，而且还囊括了财富的保障和安排。财富保障的核心是对风险的管理和控制。三、理财的作用（一）平衡现在和未来的收支（二）提高生活水平（三）规避风险与保障生活（四）为子女的健康成长打好经济基础四、个人理财和公司理财的区别（1）理财的目标不同（2）服务对象的风险承担能力不同（3）关注的时间长短不同（4）依据的法律法规不同（5）行业管理不同（6）主要内容不同第二节个人理财的内容一、个人理财的原则（一）量入为出的原则（二）经济效益原则（三）安全性（四）变现原则（五）因人制宜原则（六）终生理财原则（七）快乐理财原则（八）提高素质原则二、个人理财的内容个人理财资产管理规划资产增值规划风险管理规划成本规划未来规划现金规划储蓄规划消费信贷规划投资规划房地产规划保险规划税收规划教育规划退休规划遗产规划第一步：个人理财规划理财记录的事理与分析预算规划现金、储蓄规划第二步：理财资源管理信贷规划第三步：理财资源投资投资规划保险规划第四步：理财资源保障税收规划第五步：资源成本管理教育、退休、遗产策划第六步：掌控理财未来（一）现金规划当前现金消费还是人们常用的支付方式，持有足够的现金当然方便，但现金并不具有收益性，因此必须在现金支付的方便性和由此丧失的收益之间进行权衡，找到最佳的现金持有量，使之既能满足日常需要，又能在发生紧急情况下提供及时的帮助。（二）储蓄规划储蓄是所有个人理财规划的源头，对于个人来讲既有盈利的目的，更有安全、方便、备用和保值的需要，而且对国家经济发展有重大意义。进行储蓄不仅要满足开支的需要，而且要建立有效的储蓄计划，不仅能缓冲财务危机，而且还可以积累资金。（三）消费信贷规划以前负债被认为是不光彩的事，而现在借债并不可怕，它代表提前使用自己未来的收入，可以享受以后才能得到的商品和劳务。消费信贷规划能够帮助人在决策之前认清自己的还贷能力，选择适合自己的信贷方式，充分享受信贷给生活带来的乐趣。（四）投资规划投资是个人取得财富的主要手段，单一品种的投资工具也很难满足对资产流动性、回报率和风险的最佳组合，而且我们也不具备投资的专业知识和信息优势。投资规划可以在对个人风险偏好和投资回报率需求的基础上，通过合理的资产分配，使投资组合满足三性。（五）房地产规划衣食住行，住是四大需求中期间最长、所需资金最多的一项，购买房地产有四种考虑：自己居住、对外出租、投资获利和减免税收，出于不同的目的，投资者也会有不同的选择。在房地产规划中，一方面应对国家的法律法规和影响房地产价格的各种因素有所了解，另一方面必须了解自己的支付能力，以确定合理的购置计划。（六）保险规划人们肯定会面对一些风险，一旦发生，就会给人们造成很大的负担，人们通常购买保险来转移风险。保险除了最基本的保障功能外，现在还具有融资、投资的功能。由于保险品种多，条款复杂，对普通人来说力不从心，而保险规划的目的就是在于通过对个人经济状况和保险需求的深入分析，选择合适的保险产品和合理的期限金额。（七）税收规划依法纳税是每个人的法定义务，但纳税人出于对自身利益的考虑，都希望将自己的税负合理减到最小，因此，如何在合法的前提下减少税赋呢？税收规划就是在充分了解税收制度的前提下，通过各种税务规划策略，合法的减少税收负担。（八）教育规划是一种智力投资，不仅可以提高人的文化水平和品位，还可以使受教育者增加人力资本。教育投资可以分为两大类：对自身的教育投资和子女的教育投资，对子女的教育投资又可以分为基础教育投资和高等教育投资，而后者是所有教育项目中花费最高的一项。近年来投资数额不断增加，而父母也是不惜血本，所以有必要对教育投资进行规划。（九）退休规划一旦退休，则工薪收入就会停止，但从退休到去世毕竟还有很长一段时间，如何在退休期保持一定的生活水平就成为每个人面对的现实问题。如不早计划就会导致退休后的生活水平急剧下降。而且考虑到现实情况，一对独生子女夫妇要照顾四位老人，负担很重。所以做好退休规划不仅可以使自己的退休生活更有保障，同时还可以减轻子女的负担。（十）遗产规划遗产的继承是人生需要妥善安排的最后一个事项。遗产规划的目标是高效率的管理遗产，并将遗产顺利的转移到受益人的手中。一方面遗产转移需要时间，另一方面还要征收遗产税，所以如何尽快的、尽可能多的把遗产留给继承人就成为关注的问题。第三节个人理财的一般步骤明确个人现在的财务状况了解个人的投资风险偏好设定理财目标制定并实施理财计划评估和修正理财计划有则改之无则加勉个人理财的理念和误区（一）走出“理财就是节衣缩食、省吃俭用”的误区，树立理财既要开源又要节流的理念（二）走出“理财就是生财，就是投资赚钱”的误区，树立理财既要保值也要增值的理念（三）走出“穷人钱少，谈不上理财”，“富人有钱不需要理财”的误区，树立不论贫富都需要理财的理念。（四）走出“理财只是为了发财”的误区，树立理财为了丰富生活的理念。（五）走出“理财只是一时一事的行为”误区，树立终身理财理念。第四节个人理财的产生和发展趋势一、个人理财的起源二、我国个人理财市场现状三、理财市场发展趋势一、个人理财的起源20世纪30年代起源于美国20世纪70年代以后得到快速发展20世纪90年代后期出现在我国二、我国个人理财市场现状我国已进入个人理财时代。个人理财业已经成为我国金融发展的重要行业。目前，我国的个人理财业务处于新兴阶段，热潮越来越高，市场前景非常广阔，发展潜力巨大。（一）需求方的动力我国庞大并在持续增长的个人金融资产，为发展个人理财业务提供了物质基础和内在动力。同时，我国大众理财意识也越来越强，理财需求不断升温。普通老百姓缺乏足够的时间和专业知识，渴望理财保值增值的愿望从未像今天这么强烈，构成了潜在的、持久而旺盛的理财需求。（二）供给方的动力1．个人理财业务已成为金融机构拓宽业务的战略重点和创造新利润的重要来源。银行通过理财等其它中间业务获得新的利润点，其中个人理财业务也成为银行发展零售业务的战略重点和创造新的利润的重要来源。券商、基金、保险、信托等公司都在充分发挥各自的优势，抢占理财市场，扩张业务范围，增加利润来源。（三）外部环境的拉力金融改革为理财市场的发展创造了更好的外部环境，同时汇率风险、利率风险、市场等风险更显突出。这些将增强理财主体和客体规避风险的动力和需求，拓展各种理财工具和产品创新与发展的空间。信息技术的发展为个人理财提供了物质保障。（四）现存问题机构理财基本上还是停留在业务品种的介绍、咨询建议、办理简单的中间业务等方面，更多的是把现有的业务进行一个重新的整合，产品附加值低，同质化严重，如在投资领域，几乎都是证券、外汇、保险、基金等投资产品的组合，而没有针对客户的需要进行个性化的设计，尚未达到真正意义上的个人理财。人才的缺乏人才的缺乏已是制约我国个人理财市场发展的最大瓶颈。大众呼唤专业的理财业务，而理财是一项专业性、操作性和技术性和很强的高智力的服务业务，而现在理财从业人员缺乏理财专业技能和全面系统的金融和投资知识，复合型的人员非常缺乏，理财专业教育和培训滞后。三、理财发展趋势（一）客户的需求呈多样化、个性化、层次化趋势随着大众理财观念的深入，人们逐渐将理财作为生活中必不可少的一部分，由于背景、收入、学历、年龄、性别等因素的影响，不同消费者的理财需求也会有所不同，而且在不同年龄阶段中，理财要求也不同。而且社会的生产和消费也逐步向个性化消费和服务个性化、差别化的模式进行着根本的转变。（二）细分市场，实行人性化、个性化、差别化、分层次的理财服务提升服务理念。在满足消费者显示理财需求的同时，尽力关照着他们精神领域的内在需求，在此基础上建立起和客户之间的相互信赖关系。提升经营理念。确立“以市场为导向”、“以客户利益为中心”的现代经营理念。（三）加强金融机构之间跨行业的合作，丰富理财业务内涵混业经营的渐行渐进，商业银行与证券、保险、基金等金融机构加强了跨行业的合作，从相互代理业务发展到更广泛的行业间合作。金融机构之间的合作，通过整合现有产品，提升服务层次，为客户提供合适的金融产品和服务，达到综合的效益。（四）理财规划师将成为新兴的热门职业银行等金融机构注重对从业人员进行专业的理财培训。在一些高等院校为适应理财业发展的需要，开设理财或相关专业以及理财教育中心。有关理财的国际和国内认证犹如雨后春笋，扑面而来。参考资料：职业介绍与金融理财人员应具备的素质一、职业介绍二、金融理财人员应具备的素质图解：金饭碗一：理财规划师生活水平越来越高了，口袋也越来越鼓了，可是为什么还有那么多白领入不敷出？想让你的钱“生”钱吗？想快乐地高枕无忧地参与企业投资吗？面对越来越多的个人、家庭甚至企业的困惑，理财规划师大显身手。这些“钱袋子保姆”、“钱包秘书”，专业能力越强、工作经验越老道越吃香；收入不仅是佣金，还可以按项目或者按小时收取咨询费用。据《证券时报》报道，在过去6年中，中国理财业务每年的市场增长率已经达到了18%.含金量：目前，我国保险业、银行业等领域的理财规划从业人员的年收入一般在10万元人民币以上。含金指数：◎◎◎◎◎一、职业介绍理财规划师已成为我国一种新认定的职业，2003年国家和社会劳动保障部公布的第五批53项职业标准中，理财师正式被纳入了国家职业大典。我国也有了本土的理财规划师资格认证，将规划师分为三个等级，分别为助理理财规划师（三级）、中级理财规划师（二级）和高级理财规划师（一级）。2、报考对象（1）金融从业人士：理财规划师证书是银行、证券、保险、基金、债券、税务、担保、投资和理财咨询等企业从业人员最重要的资质和能力证明文件，是相关企业人员聘用、晋升以及进入外资金融机构重要的资格证书；（2）企业财务人员：通过培训和认证，提高企业财务管理人员综合的理财能力，为企业的理财活动及资本运作提供金融资源和人才保证；（3）实力投资人：通过全面系统的综合理财专业培训，有效掌握理财规划知识和技能以及专