EXCEL财务函数使用大全

EXCEL财务函数使用大全本主题中的部分内容可能不适用于某些语言。函数说明ACCRINT返回定期支付利息的债券的应计利息ACCRINTM返回在到期日支付利息的债券的应计利息AMORDEGRC返回使用折旧系数的每个记帐期的折旧值AMORLINC返回每个记帐期的折旧值COUPDAYBS返回从付息期开始到成交日之间的天数COUPDAYS返回包含成交日的付息期天数COUPDAYSNC返回从成交日到下一付息日之间的天数COUPNCD返回成交日之后的下一个付息日COUPNUM返回成交日和到期日之间的应付利息次数COUPPCD返回成交日之前的上一付息日CUMIPMT返回两个付款期之间累积支付的利息CUMPRINC返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金DB使用固定余额递减法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值DDB使用双倍余额递减法或其他指定方法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值DISC返回债券的贴现率DOLLARDE将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格DOLLARFR将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格DURATION返回定期支付利息的债券的每年期限EFFECT返回年有效利率FV返回一笔投资的未来值FVSCHEDULE返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值INTRATE返回完全投资型债券的利率IPMT返回一笔投资在给定期间内支付的利息IRR返回一系列现金流的内部收益率ISPMT计算特定投资期内要支付的利息MDURATION返回假设面值为￥100的有价证券的Macauley修正期限MIRR返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率NOMINAL返回年度的名义利率NPER返回投资的期数NPV返回基于一系列定期的现金流和贴现率计算的投资的净现值ODDFPRICE返回每张票面为￥100且第一期为奇数的债券的现价ODDFYIELD返回第一期为奇数的债券的收益ODDLPRICE返回每张票面为￥100且最后一期为奇数的债券的现价ODDLYIELD返回最后一期为奇数的债券的收益PMT返回年金的定期支付金额PPMT返回一笔投资在给定期间内偿还的本金PRICE返回每张票面为￥100且定期支付利息的债券的现价PRICEDISC返回每张票面为￥100的已贴现债券的现价PRICEMAT返回每张票面为￥100且在到期日支付利息的债券的现价PV返回投资的现值RATE返回年金的各期利率RECEIVED返回完全投资型债券在到期日收回的金额SLN返回固定资产的每期线性折旧费SYD返回某项固定资产按年限总和折旧法计算的每期折旧金额TBILLEQ返回国库券的等价债券收益TBILLPRICE返回面值￥100的国库券的价格TBILLYIELD返回国库券的收益率VDB使用余额递减法，返回一笔资产在给定期间或部分期间内的折旧值XIRR返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生XNPV返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生YIELD返回定期支付利息的债券的收益YIELDDISC返回已贴现债券的年收益；例如，短期国库券YIELDMAT返回在到期日支付利息的债券的年收益ACCRINT函数全部显示返回定期付息证券的应计利息。语法ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis,calc_method)要点应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue为有价证券的发行日。First_interest为证券的首次计息日。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Rate为有价证券的年息票利率。Par为证券的票面值，如果省略此参数，则ACCRINT使用￥1,000。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360calc_methodCalc_method为逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。如果值为TRUE(1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。如果值为FALSE(0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。如果省略此参数，则默认为TRUE。注解MicrosoftOfficeExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftOfficeExcelfortheMacintosh使用另一种默认日期系统。issue、first_interest、settlement、frequency和basis将被截尾取整。如果issue、first_interest或settlement不是有效日期，则ACCRINT将返回错误值#VALUE!。如果rate≤0或par≤0，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。如果frequency不是数字1、2或4，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。如果basis0或basis4，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。如果issue≥settlement，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。函数ACCRINT的计算公式如下：式中：Ai=奇数期内第i个准票息期的应计天数。NC=奇数期内的准票息期期数。如果该数含有小数位，则向上进位至最接近的整数。NLi=奇数期内第i个准票息期的正常天数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1.创建一个空白工作簿或工作表。2.选择“帮助”主题中的示例。1.按Ctrl+C。2.在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。3.要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。AB12345678数据说明2008年3月1日发行日2008年8月31日首次计息日2008年5月1日结算日10.0%票息率1,000票面值2按半年期支付（请参见上面的信息）0以30/360为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)满足上述条件的国债应计利息(16.66666667)=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,FALSE)满足上述条件（除发行日为2008年3月5日之外）的应计利息(15.55555556)=ACCRINT(DATE(2008,4,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,TRUE)满足上述条件（除发行日为2008年4月5日且应计利息从首次计息日计算到结算日之外）的应计利息(7.222222222)ACCRINTM函数全部显示返回到期一次性付息有价证券的应计利息。语法ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis)要点应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue为有价证券的发行日。Settlement为有价证券的到期日。Rate为有价证券的年息票利率。Par为有价证券的票面价值，如果省略par，函数ACCRINTM视par为￥1,000。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。Issue、settlement和basis将被截尾取整。如果issue或settlement不是有效日期，函数ACCRINTM返回错误值#VALUE!。如果利率为0或票面价值为0，函数ACCRINTM返回错误值#NUM!。如果basis0或basis4，函数ACCRINTM返回错误值#NUM!。如果issue≥settlement，函数ACCRINTM返回错误值#NUM!。ACCRINTM的计算公式如下：式中：A=按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。D=年基准数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1.创建一个空白工作簿或工作表。2.选择“帮助”主题中的示例。1.按Ctrl+C。2.在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。3.要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。123456AB数据说明2008-4-1发行日2008-6-15到期日10.0%息票利率￥1,000票面值3以实际天数/365为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6)满足上述条件的应计利息(20.54795)AMORDEGRC函数全部显示返回每个结算期间的折旧值。该函数主要为法国会计系统提供。如果某项资产是在该结算期的中期购入的，则按直线折旧法计算。该函数与函数AMORLINC相似，不同之处在于该函数中用于计算的折旧系数取决于资产的寿命。语法AMORDEGRC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)要点应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost为资产原值。Date_purchased购入资产的日期。First_period第一个期间结束时的日期。Salvage资产在使用寿命结束时的残值。Period期间。Rate为折旧率。Basis所使用的年基准。BASIS日期系统0或省略360天（NASD方法）1实际天数3一年365天4一年360天（欧洲方法）注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。此函数返回折旧值，截止到资产生命周期的最后一个期间，或直到累积折旧值大于资产原值减去残值后的成本价。折旧系数为：资产的生命周期（1/RATE）折旧系数3到4年1.55到6年26年以上2.5最后一个期间之前的那个期间的折旧率将增加到50%，最后一个期间的折旧率将增加到100%。如果资产的生命周期在0到1、1到2、2到3或4到5之间，将返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1.创建一个空白工作簿或工作表。2.选择“帮助”主题中的示例。1.按Ctrl+C。2.在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。3.要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。12345678AB数据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008