EXCEL在财务工作中的应用

上海博天信息技术有限公司1EXCEL在财务工作中的应用上海博天信息技术有限公司2目录第一章常见财务单据和统计表………………………………………….………………………………..31.1银行借款登记卡………………………………………………………………………………..41.2收付款单据……………………………………………………………………………………….61.3差旅费报销单…………………………………………………………………..……………...81.5费用统计表…………………………………………………………………….………………….9第二章会计记账…………………………..………………………………………………………………………102.1填制原始凭证……………………………………………………………………………………..112.2填制记账凭证……………………………………………………………….……………………122.3记账汇总凭证……………………………………………………………………………………..16第三章进销存管理……………………………………………………………………………………..……….183.1采购管理……………………………………………………………………….…………………193.2销售管理……………………………………………………………………..…………………..223.3库存管理……………………………………………………………………….….……………..26第四章往来账务处理………………………………………………………………………………………….304.1应收账款的统计…………………………………………………………………..………...314.2应收账款的分析……………………………………..……………………………………….32第五章员工工资管理………………………………………………………………………………………….345.1创建工资管理表单……………………………………………….…………………………355.2月末员工工资统计……………………………….……………………….………………..415.3制作工资条………………………………………………..……………………………………43第六章固定资产管理………………………………………………………………………………………….456.1固定资产的盘点………………………………………………………………………………466.2固定资产的折旧处理………………………………………………………………………49第七章月末账务处理……………………………………………………………………….…………………537.1结转利润………………………………………………………………………….………………547.2编制科目汇总表………………………………………………………………………………567.3编制财务总账表………………………………………………………………………………587.4编制财务明细表………………………………………………………………………………60第八章会计报表………………………………………………………………………………………………….638.1资产负债表…………………………………………………….……………………………648.2利润表………………………………………………………………………………………….688.2现金流量表………………………………………………….………………………………70上海博天信息技术有限公司3第1章常见财务单据和统计表企业在销售商品、提供劳务等日常活动中，必然会有一些费用产生，这就需要制作相应的财务单据；对于各部门的日常消耗，财务部门应该制作出费用统计表；为了准确地解决企业的收、付款等涉及企业往来客户的问题，财务部门也应该制作出往来客户信息的统计表。为了更好地开展财务工作，规范财务制度，企业可以根据自身生产经营的特性，设计出适合本企业财务工作的财务和统计表。要点导航1.1银行借款登记卡1.2收付款单据1.3差旅费报销单1.4费用统计表上海博天信息技术有限公司41.1银行借款登记卡“银行借款登记卡”制作步骤：第一部分表单创建环节步骤一：启动Excel，创建一个空白工作簿，将其命名为“银行借款登记卡”（最终效果：光盘\素材\最终效果\01\银行借款登记卡.xls）步骤二：在工作表Sheet1的适当位置输入银行借款登记卡的表格标题和相关项目步骤三：设置表格标题的字号：选中表格标题所在的单元格A1，然后在【格式】工具栏中的【字号】下拉列表中选择【18】选项步骤四：合并单元格：选中单元格区域“A1:H1”，然后右击，选择【设置单元格格式】选项，切换到【对齐】选项卡，然后在【文本控制】组合框中选中【合并单元格】复选框，单击【确定】按钮返回工作表，此时单元格区域“A1:H1”被合并为一个单元格步骤五：选中单元格区域“A4:C4”，然后单击鼠标右键，在弹出的快捷菜单中选择【设置单元格格式】菜单项，切换到【对齐】选项卡，在【文本对齐方式】组合框中的【水平对齐】下拉列表中选择【居中】选项，然后在【文本控制】组合框中选中【合并单元格】复选框，单击【确定】返回工作表步骤六：按照上述方法分别对单元格区域“A2:C2”、“D2:H2”、“A3:C3”和“D3:H3”等进行合并步骤七：设置对齐方式。选中单元格区域“A1:H5”，然后在【格式】工具栏中单击【居中】按钮案例背景银行借款是企业资金来源的一个重要途径，在实际工作中，财务部门应该及时做好银行借款的登记工作，按时归还到期的银行借款，以提升银行在企业的信誉度。Excel知识点：1、设置字号2、合并单元格3、设置对齐方式4、输入文本型数值5、使用鼠标拖动调整列宽6、使用鼠标拖动填充公式7、输入公式进行自动计算上海博天信息技术有限公司5第二部分公式设置及数据录入环节步骤八：调整列宽。将鼠标指针移到“A列和B列”及“B列和C列”的分割线上，当指针变成形状时按住不放向左拖动，此时会显示出当前位置处的宽度值，调整到合适的宽度后释放，步骤九：输入入公式自动计算“未偿还金额”。在单元格H6和H7中分别输入以下公式：H6=F6-G6‘期初未偿还金额’H7=H6+F7-G7‘累计未偿还金额’步骤十：按【Enter】键完成输入，随即返回计算结果（因为表格中尚未登记“借款金额”和“还款金额”，因为单元格H6和H7中显示的计算结果均为“0”）步骤十一：使用鼠标拖动填充公式。选中单元格H7，将鼠标指针移到该单元格的右下角，当指针变成╋形状时按住不放，向下拖动至合适的位置后释放，即可将单元格H7的公式填充到其他单元格区域步骤十二：输入数据。在表格中输入银行的信息银行的信息银行的信息银行的信息以及企业向银行借款和还款的金额，“未偿还金额”列中将自动计算出企业累计尚未偿还的金额注意点：“银行账号”单元格应设置“文本型数值”“借款登记卡”制作图样上海博天信息技术有限公司61.2收付款单据“收付款单据”制作步骤：步骤一：启动Excel，创建一个空白工作簿，将其命名为“收付款单据”（最终效果：光盘\素材\最终效果\01\收付款单据.xls）步骤二：使用菜单项重命名工作表，切换到工作表Sheet1，然后选择【格式】【工作表】【重命名】菜单项，此时工作表标签Sheet1处于可编辑状态，输入新的工作表名称“收款单”，然后按下【Enter】键，即可完成工作表的重命名步骤三：在“收款单”工作表的适当位置输入收款单的内容步骤四：选中单元格区域“B1:G2”,在【格式】工具栏中单击【合并及居中】按钮，将单元格区域合并为一个单元格，然后将单元格中的内容的字体设置为【楷体_GB2312】，字号设置为【20】步骤五：设置字形。选中合并后的单元格B1，然后在【格式】工具栏中单击【加粗】按钮步骤六：添加下划线。选中合并后的单元格B1.然后心思【格式】工具栏中单击【下划线】按钮，即可在该单元格中的文字下方添加单下划线步骤七：添加边框。选中单元格C3，按住【Ctrl】键不放，依次选中单元格E3、G3、C4、E4、C5、E5、G5、C15、E15和G15，然后在【格式】工具栏中单击【边框】按钮右侧的下箭头按钮，在弹出的下拉列表中选择合适的边框样式，这里选择【粗底框线】选项注意：应付单、应收单制作方法类似收款单案例背景为了便于管理企业在采购和销售过程中的流动资金，财务部门应制定收付款单据作为记账的原始凭证Excel知识点：1、设置字形2、添加下划线3、添加边框4、使用菜单项插入工作表5、复制粘贴6、使用对话框填充序列数据上海博天信息技术有限公司7“付款单”制作图样“应付单”制作图样上海博天信息技术有限公司81.3差旅费报销单“差旅费报销单”制作步骤：步骤一：启动Excel，创建一个空白工作簿，将其命名为“差旅费报销单”。双击工作表标签Sheet1，此时工作表标签处于可编辑状态，输入新的工作表名称“差旅费报销单”，然后单击该工作表的其他位置即可完成工作表的重命名。（最终效果：光盘\素材\最终效果\01\差旅费报销单xls）步骤二：在“差旅费报销单”工作表的适当位置输入报销单项目步骤三：进行相关格式设置（字体、字号、对齐方式及边框）同之前操作方法步骤四：填充底纹。选中单元格区域“A13:I13”，然后再【格式】工具栏中单击【填充颜色】按钮右侧的下箭头按钮，在弹出的下拉列表中选择一种合适的颜色步骤五：对“差旅费报销单”进行修饰，对部分单元格区域进行合并处理，并适当调整行高和列宽即可案例背景根据公司财务部门的规定，公司员工因出差而发生的差旅费用公司应给予报销。一般情况下，员工在出差前会从财务部门与之一定数额的资金，出差结束，出差人员需完整地填写差旅费报销单，财务部门会根据员工上交的原始凭证上的使用金额，实行多退少补的报销政策Excel知识点：1、设置单元格格式2、填充底纹3、设置文字方向4、双击工作表标签重命名工作表上海博天信息技术有限公司91.4费用统计表日常费用统计表的内容主要包括时间、员工姓名、所属部门、费用类别、金额及备注等“日常费用统计表”制作步骤：步骤一：启动Excel，创建一个名为“日常费用统计表”的空白工作簿，将工作表Sheet1重命名为“日常费用统计表”，然后输入表格标题和相应的列标题，并进行单元格格式设置。（最终效果：光盘\素材\最终效果\01\日常费用统计表.xls）步骤二：该工作表中输入企业本年相应月份的日常费用数据，并适当的调整行高和列宽。相同格式可使用格式刷步骤三：插入列操作：选中某列，右击选择“插入”选项即可新插入一列步骤四：使用【自动求和】按钮进行计算。选中单元格区域“F3:F12”，然后在【常用】工具栏中单击【自动求和】按钮“日常费用统计表”制作图样案例背景在实际工作中，财务部门应该及时做好费用统计工作，以便将企业的费用支出控制在合理的范围内，常用的费用统计表哟费用统计表和日常费用统计表。Excel知识点：1、IF函数及其应用2、使用“自动求和”按钮进行计算3、插入单列4、使用下拉列表功能输入数据上海博天信息技术有限公司10第2章会计记账会计记账是会计人员最主要的工作，它是依次发生、周而复始的记录工作。会计记账必须符合“有借必有贷，借贷必相等”的记账规则。记账时首先要根据具体的经济业务填制会计凭证（包括原始凭证和记账凭证），然后根据审核无误的会计凭证登记相关账簿。要点导航2.1填制原始凭证2.2填制记账凭证2.3记账汇总凭证上海博天信息技术有限公司112.1、填制原始凭证“填制原始凭证—现金支票”操作步骤：“现金支票”制作图样案例背景原始凭证又称单据，实在经济业务发生时，由业务经办人员直接去的或者填制，用以标明某项业务已经发生或者完成情况。Excel知识点：1、TEXT函数及其应用2、INI函数及其应用3、LKN函数及其应用4、COLUMN函数及其应用5、ROUND函数及其应用6、REPT函数及其应用7、设置工作表背景8、LEFT、RIGHT和MID函数及其应用上海博天信息技术有限公司122.2、填制记账凭证