半年度财务工作总结范文最新4篇

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半年度财务工作总结范文最新4篇您对写范文的格式要求不太清楚吗?文档的质量会直接影响到您的工作和学习成果的好坏。在浏览网上分享的“半年度财务工作总结范文最新4篇”,我们不可避免地会接触到许多精彩的范文。三一刀客编辑在这里向您推荐1篇题为“半年度财务工作总结范文最新4篇”的好文章。半年度财务工作总结篇【第一篇】一、整体概述20xx年上半年,是财务核算工作由原来MULTIPLUS向金蝶ERP全面过渡的阶段。从全局角度来说,基本配合做到了领导制订的对财务战略管理的要求,较好的完成了财务管理中核算环节的工作任务,从而起到了服务于企业的经营管理的基础性作用。半年来,核算工作在实施手段上已经完成了由传统的总账式管理模式向流程式模块应用的过渡。这其中虽不说经历的是风风雨雨,但也算是经历得较为坎坷,其间核算成员的变动、流程设定使用时的磨合、模块数据的一致性调整、报表结果的差异解决等等,无不凝聚了积极参与核算工作转型的每一位成员的心血。20xx年上半年,公司完成营业收入亿元,平均毛利率达%,营业净利润-309万元,比预期营业净利润减亏889万元,为全年扭亏为盈奠定了坚实的基础。成绩来之不易因此,我们倍感珍惜现有的工作成果。二、本期重点工作简述1合同管理手段一直以来,财务部门的合同管理采用分散式归口管理模式,各归口人员建立自己的EXCEL合同台账,实施归口成员的合同执行状态更新办法。这样的方式优点在于归口人员对合同的清晰程度较高,合同执行状态的维护依赖于各人员有序的工作进展;但其缺点也是很明显的,主要表现在:合同执行状况的共享性差、数据维护的历史记录不明晰、人员变更交替时的数据交接不具确定性,提供给领导的数据不集中、汇总功能差等;为了改善上述合同管理过程中的缺点,于20xx年8月起建立了基于财务部门的合同管理数据库,以数据库客户端平台共享的方式,吸取EXCEL台账中的格式优点,采用程序式编写简式合同管理软件,并于20xx年10月起正式启用该软件。各个合同归口成员将以前EXCEL上完成的工作转移到该管理软件中录入、查询、维护。通过这样的方式,很好的实现了合同管理从手工EXCEL维护到数据库集中管理的转换,从而也解决了历史记录的明晰性、解决了人员变更时合同交接不明确的风险、解决了服务于领导要求的数据汇总、执行状况的报表等。;当然这样的简式合同管理软件只能存在于规模较小、ERP合同管理尚未成熟应用的单位或部门,且软件的开发功能上还有所欠缺,运用面较窄。因此,在20xx年5月,部门领导决定启用ERP合同管理模块,力争在20xx年完成合同管理在ERP上的完全转换。2费用预算控制及反馈公司实行全面预算管理,财务部门是预算的执行、控制与反馈的一个主要环节,所有的费用发生都通过流程体现到了报表数据中。如何较为精确及时的把预算执行状况反馈,如何更好的服务于各归口部门要求提供的各项目实际数的历史数据,这些问题是核算组费用预算控制的工作重点。20xx年上半年,由于ERP分阶段实施相关模块,在1-3月份,费用发生记录采用数据台账的方式实现,力争完整准确的反映了实际费用的执行状态;自4月份起,ERP费用管理模块开始启用。每个ERP软件的使用都有其局限性与通用性,以往台账方式记录费用发生时,与财务账套是不具有完全相关性的,某些费用项目在预算上的归集跟账套实际科目归集不会完全一致的。但是现在实际的ERP费用管理是需要跟会计科目挂钩的,如何解决费用模块中各项目费用与会计科目相对应的准确接轨,如何通过对费用项目的设置,能正确实现现有预算管理的模式,又能符合会计账套的科目归集?核算成员们通过与金蝶实施人员的多次沟通、成员间相互讨论、在熟悉该模块运用的原理的基础上,顺利完成了费用管理的录入、生成凭证、费用统计的功能。有效的完成了后期ERP应付模块功能的对接。3ERP流程在财务核算中的应用自启用金蝶ERP以来,相继实施了总账模块、供应链中合同管理模块、采购模块、存货核算模块、应收模块、应付模块、现金管理模块、费用管理模块、报表模块等。ERP的实施改变了传统财务记账模式,且所实施的各模块大部分都还是集中在财务部门,原先的凭证处理仅仅在总账模块中简单的录入分录就完成了,现在各模块的启用以后,几乎99%的凭证都需要在各模块间通过多项步骤的操作来完成一张凭证,这也是ERP区别于传统财务软件的最大特点,也是实施ERP成败的主要因素之一。当多步骤由一个人来操作完成时,操作成员的思维连贯性与凭证分录理解的熟练程序是完成业务处理流程的关键,同时传统的业务流程导致工作效率低下。改变原有的业务处理流程,在原始单据到达财务部门时:费用报销单据在审核原始单据通过时即行录入、付款申请单据在提交到财务部门审核通过时即对下推的付款申请进行审核、采购发票流转到财务时即进行发票购稽;当单据流转到资金组完成付款时:资金组完成付款申请下推到付款单、核算组对已付款单据按成员划分后,完成对单据的审核并生成凭证、费用报销支付后下推生成凭证、往来支付时录入应付单或付款单、收到款项时下推收款单、开具发票时下推应收单等等。流程的顺利实施离不开对各成员的多次培训与概念的灌输,EPR实施的成败离不开对各模块运行结果的检查。流程改变了核算成员的思路,拓宽了书本会计核算的视野,为全局ERP应用于财务管理打下良好的基础。4报表建设与完善常规性的资产负债表、损益表、现金流量表在各种财务软件中都能快速实现。但对于企业领导所需的一些特殊性的管理报表,需要企业核算成员统计自定并填列上报。以往所有管理报表都是通过查询统计账套上数据的办法,手工填列各种固定格式的管理报表,能否通过ERP报表管理功能,建立数据公式、实现自动取数、自动生成固定格式的管理报表呢?在学习ERP报表管理的相关资料的基础上,通过多次建立模拟报表的尝试,逐步模索建立了单船成本结构分析表、非船成本结构分析表、期间费用部门归集报表等。相信通过对ERP应用的日趋成熟,报表管理将会进一步得到完善。5涉税事务的处理财务核算中,涉税事项的会计处理是会计工作最重要的.一项工作。20xx年上半年,企业所得税汇算清缴工作是涉税工作重点之一;同时地税管理人员要求企业对历史年度纳税评估自查工作也是一个重要事项;在6月份,市国税稽查局对公司20xx-20xx三年年度进行了稽查审计。核算成员在完成相关的税收申报、自查、配合稽查工作以后,我们也注意到涉税事务在核算工作中的薄弱环节。由于核算成员更替、有关成员涉税知识相对缺乏,对增值税的抵扣范围的规定了解不深、对有关税收知识的了解存在盲点、对涉税事务的处理方法经验不足等原因,使得历史账务存在一些补税调整事项。通过涉税事项的自查、配合稽查,核算成员的处理经验得到了提高,但更重要的是,核算成员应通过自身的专业知识的学习,提高涉税事务的正确处理能力。三、下半年核算组重点工作计划与要求1)依托ERP的合同管理功能,完善合同管理的执行状况,争取尽早完成合同管理由台账模式向ERP的合同管理模块更替;2)加强存货核算的工作细化。我们注意到,由于ERP分阶段实施,上半年一直处于磨合适应阶段,对存货核算工作尚没有展开细化的核算与检查,这一部分工作将成为下半年工作的重心所在;3)客户、供应商的应收、应付对账事务。加强往来单位间的核对,结合合同执行情况,完善合同管理维护;4)清理在建工程项目,配合企划部门完成相关资产的转固;5)加强对新进成员的会计知识培训,税收知识培训,ERP操作的培训;四、核算工作在财务管理中的建议1)ERP的实施与推进是需要全部门配合的工作,财务的管理功能具有局限性,如果只以财务部门为推进重点,最终ERP的实施只能成为一种核算工具,数据来源不能形成有效、即时、准确。实施完整的管理型ERP是需要全公司各部门协作,在建立建全好规范的管理流程基础之下,以企业经营管理负责人为笼头,深度重点的配合具备高质量ERP供应商的实施,才能使ERP成功有效的在企业各个管理环节完整应用,其成功一方面取决于企业上层的配合、另一方面也取决于ERP供应商实施者的智慧。2)培养税务筹划人员。我们注意到,近年来,企业已经从初期创建向生产发展阶段过渡,税务人员对企业的关注度越来越高,几乎每个年度都有对我们企业进行例行检查或要求自查,甚至抽到稽查。这一方面反映了我们企业的税负指标处于不合理状态,另一方面也反映了企业在税收筹划环节的薄弱。企业税收管理薄弱的主要表现,一是总经理决策不考虑税;二是业务部门做业务不考虑税;三是财务缴纳时没有人监管税。由此带来的税收风险已经严重地影响到企业发展。要解决这些问题,就必须培养有专业素质的“税务筹划人”,对企业的税收进行全面的管理和监控。例如:对筹资中的税务筹划:确定合理的资本结构(债务资本与权益资本的比重),利用租赁进行筹资;投资中的税务筹划:对内投资和对外投资的筹划;房地产企业经营中的税务筹划:存货计价方法的选择,固定资产折旧方法的选择,相关债券溢折价的摊销方法的选择,费用分摊方法的选择;纳税环节的税务筹划:根据税种进行税务筹划,主要是通过减免税政策、税法的模糊性、选择性、数量性条文等进行税务筹划,还可以通过税基、税率、税额避税的方法进行节税等。以上仅是核算工作过程中浅显的总结与个人对财务核算的工作思路,局限于个人的视野与知识面,不妥之处敬请领导批改,谢谢!半年度财务工作总结篇【第二篇】春去秋来,四季轮回,公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始,人员结构有较大的调整,基本上都是新人、新岗位,带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了,但是我们没有畏缩,在领导的正确引导和各部门的大力支持下,凭着责任心和敬业精神,我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高,我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。一、作为非盈利部门,合理控制成本(费用),有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初,为了加强会计基础工作的规范性,完善公司的管理机制,财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论,把各项条款逐一与实际业务联系在一起,找问题找漏洞,并反复消化、严格把关。在出纳环节中,我们强调一定要坚持原则、不讲人情,把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中,我们依据细则中的规定,认真审核每一张凭证,不把问题带到下个环节。通过这半年的实践,我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的,在销售额与上年同期基本持平的情况下,三费(管理费用、销售费用、财务费用)却比去年同期下降了%。通过实际工作,我们都深刻的意识到加大成本控制的力度,尽快推出相应制度的必要性。、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表,但大家以苦为乐,从来没有怨言,工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识,针对公司出台的工资考核制度,我们相应地制定了内部员工工资考核方案,由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性,充分发挥了企业的奖励机制,合理地利用了人力资源。三、为了更好的与部门沟通,我们在完成本职工作的同时,发扬协作精神,积极配合总经办顺利完成了x年工商年检的工作,为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用,我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏,为公司完成销售计划提供依据,我们及时记录每一笔到款,准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对,并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。四、为了培养自身的综合能力,取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度,大家互相交流心得,熟悉各岗位的工作流程,把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理,再由部门经理转达给主管,主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。除此之外,我们合理地安排每位员工的外勤工作,让每个人都有与外界接触的机会,做到工作有里有外、有张有弛。五、在上半年的税务工作中我们克服了许多困难,通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料,顺利完成并通过了企业所得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