中审会计师事务所有限公司

中审会计师事务所有限公司ChinaAuditCertifiedPublicAccountantsLtd审计报告第1页共31页中国建银投资证券有限责任公司2006年审计报告目录页次一、审计报告1二、已审会计报表1．资产负债表32．利润及利润分配表43．现金流量表54．资产减值明细表65．所有者权益增减变动表76．会计报表附注8-31PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建页编制单位：中国建银投资证券有限责任公司2006-12-31单位：人民币元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债：现金1442,949.87269,715.35短期借款41银行存款24,684,047,888.8512,040,979,391.72其中：质押借款42其中：客户资金存款33,860,889,381.8810,536,812,133.08拆入资金43结算备付金4145,594,670.19680,926,788.43应付利息44878,507.971,988,138.72其中：客户备付金5145,594,670.19675,109,495.35应付款项456,651,746.5833,083,545.95交易保证金634,394,215.8170,067,491.45应付工资463,081,540.0573,553,610.07自营证券7125,039,053.17应付利润47拆出资金8应交税金及附加487,408,940.46102,905,875.89买入返售证券9预提费用4911,862,740.8218,026,478.99应收款项10141,309,560.3734,042,440.47预计负债50应收股利11代买卖证券款514,040,634,565.7711,272,226,702.91应收利息122,469,781.095,703,037.65承销证券款52承销证券13代兑付债券款53代兑付债券14卖出回购证券款54待转承销费用1589,655.67一年内到期的长期负债55待摊费用161,174,337.013,933,056.57其他流动负债56一年内到期的长期债权投资1719,493,764.7157其他流动资产1858流动资产合计195,029,016,823.5712,960,960,974.81流动负债合计594,070,518,041.6511,501,784,352.53长期投资：20长期负债：60长期股权投资21长期借款61长期债权投资2250,000,000.0040,589,000.00应付债券62长期投资合计2350,000,000.0040,589,000.00长期应付款63其中：合并价差24其他长期负债64固定资产：25长期负债合计65固定资产原价26146,452,133.33218,826,087.38负债合计664,070,518,041.6511,501,784,352.53减：累计折旧2710,374,375.7978,295,257.9667固定资产净值28136,077,757.54140,530,829.4268减：固定资产减值准备2969固定资产净额30136,077,757.54140,530,829.4270在建工程31283,252,724.98576,558.5071固定资产清理32所有者权益：72固定资产合计33419,330,482.52141,107,387.92实收资本731,500,000,000.001,500,000,000.00无形资产及其他资产：34资本公积74无形资产359,693,773.7612,221,832.95一般风险准备7518,584,350.15交易席位费3633,752,035.2932,293,098.03盈余公积7618,584,350.15长期待摊费用37455,560.28其中：法定公益金77其他长期资产38未分配利润78-28,724,926.51148,674,801.16无形及其他资产合计3943,445,809.0544,970,491.26所有者权益合计791,471,275,073.491,685,843,501.46资产总计405,541,793,115.1413,187,627,853.99负债及所有者权益总计805,541,793,115.1413,187,627,853.99补充资料：代保管证券（面值）0.00元；受托投资管理业务收到的存入银行的客户资金存款0.00元；受托投资0.00元；受托投资管理业务转到结算备付金的客户备付金0.00元。受托资金0.00元；公司法定代表人：杨小阳主管会计工作负责人：任春伟会计机构负责人：单文军资产负债表PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建页单位：人民币元项目行次2005年11-12月本年数一、营业收入157,629,251.761,125,534,960.80其中：1.手续费收入241,822,080.48859,984,165.142.自营证券差价收入(亏损以“-”号填列)357,717,944.733.证券承销收入(亏损以“-”号填列)4280,000.0064,393,335.214.受托投资管理收益(亏损以“-”号填列)55.利息收入66.金融企业往来收入715,282,938.00116,917,386.807.买入返售证券收入83,912,919.248.其他业务收入9291,784.2024,309,864.309.汇兑收益(亏损以“-”号填列)10-47,550.92-1,700,654.62二、营业支出1179,007,236.02783,455,512.47其中：1.手续费支出126,141,678.12138,384,460.972.利息支出134,493,334.3046,276,214.163.金融企业往来支出144.卖出回购证券支出153,365,962.015.营业费用1666,190,426.35543,530,118.456.其他业务支出17560,126.947.营业税金及附加182,181,797.2551,338,629.94三、投资收益(亏损以“-”号填列)1962,915.404,273,342.35四、营业利润(亏损以“-”号填列)20-21,315,068.86346,352,790.68加：营业外收入2128.0911,013,429.88减：营业外支出224,379,427.8511,489,365.40五、利润总额(亏损以“-”号填列)23-25,694,468.62345,876,855.16减：资产减值损失(转回金额以“-”号填列)241,830,276.59-842,958.79六、扣除资产损失后利润总额25-27,524,745.21346,719,813.95减：所得税261,200,181.30132,151,385.98少数股东损益27加：未确认的投资损失28七、净利润(亏损以“-”号填列)29-28,724,926.51214,568,427.97加：年初未分配利润30-28,724,926.51一般风险准备转入31盈余公积转入32八、可供分配利润33-28,724,926.51185,843,501.46减：提取一般风险准备3418,584,350.15提取法定盈余公积3518,584,350.15提取法定公益金36九、可供股东分配的利润37-28,724,926.51148,674,801.16减：应付利润38提取任意盈余公积39转增资本的利润40十、未分配利润41-28,724,926.51148,674,801.16补充资料：1.出售、处置部门或被投资单位所得收益4.会计估计变更增加净利润54,341.80元2.自然灾害发生的损失5.债务重组损失3.会计政策变更增加（或减少）净利润6.其他公司法定代表人：杨小阳主管会计工作负责人：任春伟会计机构负责人：单文军利润及利润分配表编制单位：中国建银投资证券有限责任公司2006年1-12月PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建页单位：人民币元项目行次本年数一、经营活动产生的现金流量1自营证券收到的现金净额2代买卖证券收到的现金净额37,184,080,283.29承销证券收到的现金净额457,293,006.45代兑付债券收到的现金净额5手续费收入收到的现金6840,209,845.50资金存款利息收入收到的现金7113,096,624.27卖出回购证券收到的现金81,933,404,189.59买入返售证券到期返售收到的现金92,707,373,993.66收到的其他与经营活动有关的现金1048,732,489.59经营活动现金流入小计1112,884,190,432.35自营证券支付的现金净额1265,037,361.35代买卖证券支付的现金净额13承销证券支付的现金净额14代兑付债券支付的现金净额15手续费支出支付的现金16114,432,170.50客户资金存款利息支出支付的现金1710,656,733.72买入返售证券支付的现金182,703,461,074.42卖出回购证券到期回购支付的现金191,936,770,151.60支付给职工以及为职工支付的现金20129,744,138.17以现金支付的营业费用21244,332,422.95支付的营业税金及附加2241,973,378.68支付的所得税款2348,026,123.74支付的其他与经营活动有关的现金2443,596,073.79经营活动现金流出小计255,338,029,628.92经营活动产生的现金流量净额267,546,160,803.43二、投资活产生的现金流量27收回对外投资收到的现金2829,011,000.00分得股利或利润收到的现金29取得债权投资利息收入收到的现金301,804,534.09处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额31310,260,459.60收到的其他与投资活动有关的现金32投资活动现金流入小计33341,075,993.69权益性投资支付的现金34债权性投资支付的现金35购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3698,681,359.95处置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额37支付的其他与投资活动有关的现金38投资活动现金流出小计3998,681,359.95投资活动产生的现金流量净额40242,394,633.74三、筹资活动产生的现金流量：41借款收到的现金42吸收权益性投资收到的现金43105,393,322.64其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金44发行债券收到的现金45收到的其他与筹资活动有关的现金46筹资活动现金流入小计47105,393,322.64偿还债务支付的现金48发生筹资费用支付的现金49分配利润支付的现金50其中：子公司支付少数股东的股利51偿付利息支付的现金52融资租赁支付的现金53减少注册资本支付的现金54其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金55支付的其他与筹资活动有关的现金56筹资活动现金流出小计57筹资活动产生的现金流量净额5