小企业财务的工作总结范文通用5篇

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小企业财务的工作总结范文通用5篇栏目网友为您分享的“小企业财务的工作总结范文通用5篇”,保持对文档的处理是保持学习和工作精神不可或缺的条件,参考范文是一个重要的方法。在分析范文中要注重语言质量和条理性以达到文章的说服目的,我们可以优先从哪里入手写范文呢?感谢您的参考下载!小企业财务的工作总结【第一篇】中小企业在国民经济中起着举足轻重的作用,加强其会计核算与财务管理对于保证其健康发展、充分发挥潜力、增强竞争力,抵御风险具有重要的意义。关于如何构建中小企业的财务会计制度,提供以下几点建议:1、建立健全内部稽核制度和内部牵制制度。内部稽核制度是会计管理制度的重要组成部分,它主要包括:稽核工作的组织形式和具体分工;稽核工作的职责、权限;审核会计凭证和复核会计帐簿、会计报表等方法。稽核工作的主要职责是:1审核财务、成本、费用等计划指标是否齐全,编制依据是否可靠,有关计算是否衔接等;2审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定,若发生问题要及时加以改正;3审核会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料的内容是否合法、真实、准确、完整,手续是否齐全,是否符合有关法律、法规、规章、制度规定的要求;4审核各项财产物资的增减变动和结存情况,并与帐面记录进行核对,确定帐实是否相符,并查明帐实不符的原因。1、内部牵制制度规定了涉及企业款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作,必须由两人或两人以上分工处理,以起到一种相互制约的作用。例如:出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作,即“管帐不管钱,管钱不管帐”。通过内部稽核制度和牵制制度的建立,既能够保证各种会计核算资料的真实、合法和完整,又能使各职能部门的经办人员之间形成一种相互牵制的机制。2、建立健全内部审计制度,实施对会计的再监督。内部审计是实施再监督的一种有效的手段。其目的是为了健全中小企业的内部控制制度,严肃财经纪律,查错防弊,改善经营管理,保证中小企业持续健康的发展,提高经济效益。在建立内部审计制度时,要坚持内部审计机构与财务机构分别独立的原则,同时要保证内审人员独立于被审计部门,只有这样才能更好地实施会计的再监督作用。3、建立财务审批权限和签字组合制度。中小企业建立财务审批权限和签字组合制度的日的在于加强企业各项支出的管理,体现财务管理的严格控制和规范运作。在审批程序中规定财务上的每一笔支出应按规定的顺序进行审批;在签字组合中规范了每一笔支出的单据应根据审批程序和审批权限完成必要的签名,同时还应规定出纳只执行完成签字组合的业务,对于没有完成签字组合的业务支出,出纳员应拒绝执行。小企业通过建立财务审批权限私签字组合制度,对控制不合理支出的发生及保证支出的合法性能起到积极的作用。4、建立成本核算和财务会计的分析制度。成本核算制度的主要内容包括成本核算的对象、成本核算的方法和程序以及成本分析等。特别要提出的是成本分析是财务会计人员的一项重要职责,企业的经营者必须定期了解企业的资金状况和现金流量。企业财会人员也要定期向管理当局提供成本费用方面的各种报表,以利于经营者进行成本分析、成本控制和效益衡量。中小企业通过财务会计分析制度的建立,确定财务会计分析的主要内容、财务会计分析的基本要求和组织程序、财务会计分析的方法和财务会计分析报告的编写要求等,使企业掌握各项财务计划和财务指标的完成情况,检查国家财经制度、法令的执行情况,有利于改善财务预测、财务计划工作,研究和掌握企业财务会计活动的规律性,不断改进财务会计工作。5、规范会计基础工作,提高会计工作的水平。在市场经济条件下,中小企业的管理者应更好地认识到会计服务主体、核算范围,以及信息质量的新特点。会计工作要满足各类投资者、债权人及国家宏观管理部门的需要,由于会计工作不仅影响到企业与国家的分配关系,亦影响到社会各方面的利益关系,因而企业应将协调各方面的利益关系、抵制和防范各种市场风险作为其基点,便会计信息能够真实公允地反映企业资金的运转情况、经济效益的提高情况及企业的发展前景。因而,企业应从保证国民经济高效运行、促进社会主义市场经济健康发展的角度,使中小企业的管理者提高对会计核算和财务管理重要性的认识,从而充分意识到会计这一基础工作的重要意义。同时以财政部颁布的《会计基础工作规范》为依据,健全中小企业的会计基础工作,提高其会计工作水平。小企业财务的工作总结【第二篇】20xx年公司财务工作以《财务法》为准则,以提高经济效益为目的,以成本管理和资金管理为重点,强基础,抓管理,发挥了财务管理工作在企业管理中的重要作用。现将20xx年度公司财务工作做简单总结汇报。一.公司主要财务指标完成情况:二.职能发展:过去的一年,财务工作在职能管理上向前迈进了一大步。1.为便于财务管理,财务部门除正规的日记帐、明细分类帐、总帐外,又建立了多种台帐。如:材料台帐,周转材料台帐,低值易耗品台帐,办公费台帐等。2.财务报表基本能满足上级部门和公司管理的需要。3.提出了财务工作不仅仅是事后算帐,核算是基础,管理是目的。如果管理工作上不去,核算再细也没用。所以要求财务人员人人提高管理意思,在思想上要重视财务管理。对每笔经济业务在考虑核算的同时,还要考虑到该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响。否则,出现问题将来很难弥补。4.根据外工地离公司较远和公司改革的具体情况,公司对分公司实行了独立核算。项目部设专人负责财务工作。为加强公司对外工地财务管理,保证核算的统一性,信息反馈的及时性,又采取了公司财务人员勤下工地的办法。5.为使财务工作规范化,指定了具体的《财务工作要求》。要求从财务基础工作、财务核算、日常管理三方面去抓,目的是为财务管理打好基础。6.内部开展规范化工作,从财务核算、财务报表到财务档案的管理,每项工作都落实到了人头上。从小处着手,全面开展,完善财务管理工作。三.核算工作:核算工作是财务部门大量的基础工作。资金的结算与安排、费用的审核与报销、材料的稽核与分配、固定资产折旧的计提、财务报表的编制、税务的申报等各项工作都能紧张有序进行,并能按时完成。四.职能服务:财务部门既是管理部门,又是服务部门,在加强管理的同时又要热情服务,这是两种不同角色的转换,也是我们的工作要求。在对原始凭证审核时,严格按规定办事,不该报销的绝对不能报销,不该进成本的也决不乱挤成本;对不符合手续的及时告知办理相关手续以及指出解决问题的办法。五.加强资金管理,强化费用监督,减少资金占用,提高资金利用效果,做到收支平衡:为加强对资金的统一管理,规范运用,强化资金使用计划性、效率性和安全性,尽可能地规避资金风险。1.将分散的资金归并到了公司的银行帐户上。2.为进一步减少资金占用,提高资金利用率,今年重点对未达帐项,债权、债务,流动资金周转率等一些项目加大管理力度,使资金周转明显加快。3.严格执行了现金管理制度,以勤俭、节约、高效为原则,从整体上对资金有统筹安排,严格按照资金支付流程去做。做到了“先审后支,不审不支”的原则。对出差等公用费用,实行“先批后支,计划先行”的报帐程序。全过程地监督资金计划执行情况。通过以上制度的实施,更加有效的减少了资金占用,降低财务费用和工程成本。六.参与公司经营管理,搞好财产物质的清查与盘点:随着企业管理职能的日益强化,财务管理自然参与到企业的每个环节。其中包括:物质采购、现场二级仓库、大宗材料、周转材料、低值易耗品、设备等方面的管理,清查盘点,落实责任,以降低成本。七.定期经济活动分析:合理高效的财务分析,是企业管理与领导决策的重要途径,并将使公司的工作事半功倍。在财务分析上,做到保本点与规模效益、量差与价差等具体数据分析,为领导决策提供有力信息。八.做好资金筹集与资金调度工作:20xx年,公司工程全面铺开了,资金需求量很大,尤其是魏县赵寨梨花寨开发项目。在巨大的资金压力面前,公司领导和财务部门积极动脑筋、想办法,同心协力筹备资金。弥补了资金的缺口。在资金使用上,做到合理安排调度资金,保证了开发和施工的正常运转,其他方面也没受影响。企业越发展,财务管理的作用就越突出,对财务管理要求越高。为适应这一要求,就必须对有关人员进行培训,提高业务素质和管理水平,为更好地参与企业经营管理打下坚实基础。总之,20xx年在公司领导的指导下,在各部门的配合和支持下,财务人员在繁忙的工作中表现出非常的努力和敬业,工作取得了一定的成绩。随着公司改革和发展,财务工作将面临更大的挑战,压力会更大。我坚信同志们一定会变压力为动力,严格按照《财务法》的要求,进一步做好财务核算和财务管理工作,使之在企业管理中真正发挥核心作用。小企业财务的工作总结【第三篇】一、票据1、票据的种类:1外部取得的原始发票;2自制的差旅费报销单;3公司自制的支出单。2、票据的报销要求1外部取得的原始发票:要求填写齐全、字迹清晰,包括客户名称、服务、金额(大小写应一致)、收款盖章、日期。2公司自制的差旅费报销单:此报销单专为出差报销使用,后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。3公司自制的支出证明单:此支出证明单有两种用途,一种为对于确实无法取得原始票据的,填写此单据,经相关签字后,可以报销;另一种为对于一次报销,票据非常多的情况,使用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。二、凭证1、凭证的编号:凭证统一使用记帐凭证,按发生先后顺序统一编号,编号要求使用号码打印机。2、凭证的编制人员:凭证谁负责谁编制,编制后应及时签章,各项目工地由专职进行具体分工。3、凭证的填写要求:要求用楷书书写,字迹要清晰,栏要求详细、逐行填写,不得省略,各级科目统一使用,整个票面不允许有任何涂改。4、凭证的审核:对于会计人员编制的凭证,实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。凭证的审核必须及时,以防因记帐不及时造成核算控制的滞后,原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕,第三天登帐完毕。5、凭证的保管:凭证统一由一名财务人员进行装订、保管,此人对凭证的总体情况负责。三、帐簿1、由于会计核算均使用电算化,大部分帐簿由电脑自动生成,定期打印,仍保留如下手工帐簿:总帐、现金帐、存款日记帐、应付帐款明细帐、工程明细帐、工程明细帐。2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。3、以上各帐簿的记录应使用楷书,书写清楚,按月合计,按进行累计。如果有填写应使用划线更正法或红字冲消法,并由经办人盖章。四、报表1、报表分为对外报表和对内报表。2、对外报表为向各主管机关报送的报表,主要有资产负债表、损益表、其他报表。3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表,内部报表有:按部门分类的费用表,按区域、人员分类的经营费用表,按工程、供应商进行分类的进货付款表,按工程分类的项目管理费用表,按供应商、工程进行分类的应付帐款表,按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表,以上报表为按月填报;工程成本表,在工程完工时,结合预算、结算、实际使用情况进行统计的报表。4、以上报表由指定会计负责进行编制。并建立相应的编制审核程序。五、主要科目解释1、预付帐款:此科目用来核算所有分包队伍的付款情况,因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行核算。2、应付帐款:此科目用来核算所有供应商的进货和付款情况,因此凡是供应商的进货和付款均使用此科目。3、工程施工:工程施工科目用来核算所有工程的直接成本,按照二级科目工程项目名称,三级科目工程成本明细项进行核算。4、管理费用:管理费用用来核算公司各部门,常发生的各项费用,按照二级科目部门,三级科目具体明细项目进行核算。5、经营费用:经营费用科目用来核算部门的所有费用,按照二级科目人员,三级科目具体明细项目进行核算。六、应付帐款的确认原则:应付帐款的确认直接关系到工程的直接成本以及公司的欠款,因此应付帐款的确认应遵循谨慎性原则1、用经过工程现场相关人员签字的原始入库单原件和供应商的发货清单确认应付帐款和工程施工,以降低因传真不清楚而造成的错误。2、使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本。3、对于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