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59.通过加强和改善经营管理，提高本公司的经济效益和竞争力来主动阻止本公司被收购的反收购策略是（D）。A.管理层防卫策略B.保持公司控制权策略C.毒丸策略D.事先预防策略60.通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（B）时，应当进行相关的信息披露。A.3%B.5%C.10%D.15%55.特定对象以资产认购而取得的上市公司股份的，自股份发行结束之日起（B）个月内不得转让。A.6B.12C.24D.3654.申请境外上市的公司其净资产应不少于人民币（DD）元，过去1年税后利润应不少于人民币（D）元。A.2亿5000万B.3亿6000万C.4亿5000万D.4亿6000万49.申请H股上市的公司的控股股东必须承诺上市后（D）个月内不得出售公司的股份。如在规定的时间内减持必须保持其持股比例不低于（D）。A.320%B.330%C.620%D.630%42.可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（D）个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。A.2B.3C.4D.539.发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在（B）个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。A.3B.5C.10D.1535.招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第（A）个工作日向中国证监会提交书面说明。A.1B.2C.3D.422.招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由公司（C）表决通过。A.股东大会B.监事会C.董事会D.高级管理人员23.上市公司发行新股决议（A）年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（A）表决。A.1股东大会B.2股东大会C.1董事会D.2董事会20.保荐机构的保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程并妥善保存，保存期不少于（D）年。A.5B.7C.9D.1016.某公司发行普通股800万元，筹资费率3%，第一年预期股利10%，以后每年增长4%，则其资本成本率是（D）A.9.87%B.10.09%C.10.21%D.14.31%17.某债券面值1000元，年利率12%，到期年限30年，每年付息一次。债券以面值发行，发行费用率为1%，所得税率为25%，则债券的资金成本为（A）。A.9.09%B.10.11%C.11.23%D.12.35%37.2010年4月13日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月17日—5月17日，公司注册股本为7500万股，2010年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为（B）。A.0.174元B.0.179元C.0.236元D.0.243元38.发行人首次公开发行股票，主承销商应在（A）中说明内核情况。A.推荐函B.招股说明书C.发行公告D.法律意见书42.一般认为，股份有限公司的破产标准是（B）。A.净资产标准B.现金流量标准C.盈亏平衡标准D.盈利水平标准45.（B）体现了对股份有限公司会计信息质量的要求。A.合理性原则B.谨慎性原则C.相关性原则D.重要性原则46.发行人应于金融债券每次付息日前（B）个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前（B）个工作日公布兑付公告。A.13B.25C.35D.23第三十三条发行人应于金融债券每次付息日前2个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前5个工作日公布兑付公告。50.外国投资者以资产并购境内企业时，应以（A）方式购买境内公司资产。A.货币现金B.公司股东股权C.公司发行的优先股D.公司增发的股份51.在我国内地，一般情况下，发行金融债券的申请获得批准以后，发行人首先应（C）。A.公告公开募集文件B.向传媒吹风，公开发债信息C.印制金融债券D.支付发行手续费52.上市公司发行新股的招股说明书中，对于以下关联交易无须披露的是在报告期内累计交易总额（C）。A.为3500万元B.占上市公司最近一期经审计净资产值8%C.占本期净利润的8%D.为5000万元53.外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（D），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。A.50%B.30%C.20%D.10%48.国有资产折股时，如果净资产未全部折股．其差额部分应计入（D）。A.公司负债B.任意公积金（50%以上不再提取）C.盈余公积金D.资本公积金公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。又称强制公积金。57.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（C）的，为发行失败。A.50%B.60%C.70%D.80%6.资产评估中的收益现值法通常用于（BC）。A.个别机器设备的评估B.有收益企业的整体评估C.无形资产评估D.负债的评估10.证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（BCD）。A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于10%B.净资本与净资产的比例不得低于40%C.净资产与负债的比例不得低于20%D.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%.净资本与负债的比例不得低于8%13.超额配售选择权的实施应当遵守（BC）的规定。A.中国证监会B.证券交易所C.证券登记结算机构D.保荐人14.下列说法正确的是（BCD）。A.采用上网发行方式发行股票，由主承销商作为唯一的“卖方”，并负责组织摇号抽签B.采用上网竞价方式发行股票，如果发行底价以上的有效认购数量低于发行数量，则发行价格等于发行底价C.战略投资者持股时间不得少于1年，在配售协议中约定的持股期满后方可上市流通D.股票发行费用不可在股票发行溢价中扣除15.企业改制必须聘请（ABD）中介机构。A.财务顾问B.具有从事证券相关业务资格的资产评估机构C.具有从事证券相关业务资格的会计、审计机构D.律师事务所17.辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议，整改建议至少应包括（ABCD）。A.整改所要达到的目标B.解决问题的措施C.解决问题的时间期限D.解决问题的责任人18.根据《第1号准则》的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素，包括（ABCD）。A.产业政策B.产品特性C.技术替代D.国际市场冲击19.中国证监会在初审过程中，就发行人的投资项目是否符合政府产业政策不应征求（BCD）的意见。A.国家发展与改革委员会B.商务部C.财政部D.国家建设委员会20.发审委委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司（AB）。A.财务会计政策是否稳健B.分配情况C.募集资金使用情况及效果D.证券上市以来二级市场走势25.以下属于外部信用增级的是（ABD）。A.超额抵押B.备用信用证C.资产支持、证券分层结构D.现金抵押账户26.权益在境外上市的境内公司应符合的条件，正确的是（ABD）。A.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议B.有完整的业务体系和良好的持续经营能力C.公司及其主要股东近2年无重大违法违规记录D.有健全的公司治理结构和内部管理制度公司及其主要股东近3年无重大违法违规记录。27.根据中国香港联交所发布的《创业板上市规则》，就所有供公众认购或出售给公众的证券而言(不包括根据配售安排而发行的证券)，（ACD）必须采纳公平准则，将上述证券分配给所有认购或申请证券的人士。A.发行人B.资格会计师C.董事D.保荐人28.关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（ACD）。A.境内上市公司所属企业到境外上市是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为B.境内上市公司可以2年前配股所募集资金投资项目作为对所属企业的出资，申请境外上市C.境内上市公司所属企业申请到境外上市，上市公司应当聘请经中国证监会注册登记并列入保荐机构名单的证券公司担任财务顾问D.财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后的一个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位（一）上市公司在最近三年连续盈利。（二）上市公司最近三个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市。（三）上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50％。（四）上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30％。（五）上市公司与所属企业不存在同业竞争，且资产、财务独立，经理人员不存在交叉任职。六）上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的10％。（七）上市公司不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形，或其他损害公司利益的重大关联交易。（八）上市公司最近三年无重大违法违规行为。1上市公司应当聘请经中国证监会注册登记并列入保荐机构名单的证券经营机构担任其维持持续上市地位的财务顾问2财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位3上市公司所属企业到境外上市，是指上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。29.上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经（ABD）批准，交易合同即应生效。A.上市公司董事会B.上市公司股东大会C.上市公司监事会D.中国证监会31.（ACD）可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。A.证券公司B.商业银行C.保险公司D.信托投资公司32.以下说法正确的是（AC）。A.董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持B.副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由2/3以上董事共同推举1名董事主持(由半数以上的董事共同推举1名董事主持)C.董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持D.监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东可以自行召集和主持38.关于内核，以下说法正确的是（BCD）。A.内核小组通常由5—10名专业人士组成B.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员C.内核小组成员要保持稳定性和独立性D.内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员39.下列说法正确的是（ACD）。A.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3—5个交易日内披露付息公告B.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告C.上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况D.在可转换公司债券期满前3—5个交易日内披露本息兑付公告40.债券申请上市应当符合（ACD）。A.经国务院授权的部门批准并公开发行B.实际发行债券的面值总额不少于500万元C.申请上市时仍符合法定的债券发行条件D.证券交易所认可的其他条件申请债券上市的证券公司应当与证券交易所订立上市协议，遵守证券交易所债券上市规则，接受证券交易所的监管。其具体条件包括：1、债券发行申请已获批准并发行完毕；2、实际发行债券的面值不少于５千万元；3、申请上市时仍符合公开发行的条件；4、中国证监会规定的其他条件。4.1994年7月1日实施的《公司法》规定我国募集设立的公司均指向特定对象募集设立的股份有限公司。2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为向特定对象募集设立和公开募集设立。（B）A.正确B.错误6.《公司法》第九十六条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。（B）A.正确B.错误折合的实收股本总额不得高于公司净资产