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判断题1．我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取公开发行加国际配售。（）考生答案：对正确答案：错14．律师工作底稿由上市公司保存，保存期限至少7年。（）考生答案：对正确答案：错18．与发行公司业务联系紧密且准备长期持有发行公司股票的法人，称为战略投资者。（）考生答案：错正确答案：对19．净资产倍率法在国外常用于房地产公司和资产现值要重于商业利益的公司的股票发行。（）考生答案：对正确答案：对22．当债务人不偿还债务时，法律上对债权人清偿权利的优先顺序为：有金融机构担保的债券，有抵押的债券，设有偿债基金的债券和劣后地位的债券。（）考生答案：对正确答案：错23．对发行的可转换债券，发行人每年可按约定条件行使一次赎回权。每年首次满足赎回条件时，发行人可赎回部分或全部未转股的可转换公司债券。但若首次不实施赎回的当年不应再行使赎回权。（）考生答案：错正确答案：对24．持有可转换公司债券的投资者，若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数，占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达5%以上，以后每增加或减少1%，或上述比例达到30%以上，该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。（）考生答案：错正确答案：对28．对发起设立的公司来说，发起人是公司的大股东。（）考生答案：对正确答案：错29．中国证监会约见上市公司董事长谈话，应根据需要决定谈话时间、地点和谈话对象应提供的书面材料，并提前三天以书面形式通知该上市公司的董事会。（）考生答案：对正确答案：错32．我国会计制度规定，存活的计价可以采用成本与市价孰低法。（）考生答案：对正确答案：错36．一般说来，每股税后利润确定采用完全摊薄法较为合理。（）考生答案：对正确答案：错37．新股发行采用竞价确定法的，如果在发行底价上不能满足本次发行股票的数量，则应重新确定发行价。（）考生答案：对正确答案：错44．如果上市公司对增发未作盈利预测的，证监会将不予核准其新股发行。（）考生答案：对正确答案：错46．已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近3年内没有重大违法行为。（）考生答案：对正确答案：错47．发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人10％以上股权的股东名单及其简要情况。（）考生答案：错正确答案：错48．上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。（）考生答案：对正确答案：对49．新股发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书概要（或招股意向书）同日同报刊登，并在拟上市证券交易所指定网站同天发布。（）考生答案：对正确答案：对50．新股发行公司在新股发行前，必须通过现场推介方式向投资者进行公司推介，也可通过互联网进行网上直播。（）考生答案：错正确答案：错52．中国证监会上市公司监管部负责实施上市公司董事长谈话工作。（）考生答案：对正确答案：错58．上市公司所确定的配股价格可以低于该公司配股前每股净资产。（错）60．采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票帐户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。（对）70．已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值应不低于2亿人民币。（）考生答案：对正确答案：错78．以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式是：发行价等于（）。A．每股净资产乘以市盈率B．每股净资产乘以溢价倍率C．每股净资产乘以净资产收益率D．每股净资产乘以净资产倍率考生答案：C正确答案：B80．可转换公司债券发行后，发行公司资产负债不得高于（）％。A．40B．50C．60D．70考生答案：A正确答案：D86．境内证券专营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应不少于（）A．1亿人民币B．12000万人民币C．15000万人民币D．18000万人民币考生答案：C正确答案：B92．拟公开发行股票（A．B股）的股份有限公司应符合《公司法》的各项规定，在向中国证监会提出股票发行申请前，均须具有主承销资格的证券公司（以下称辅导机构）辅导，辅导期限为（）年。A．半B．1C．2D．3考生答案：C正确答案：B93．发起人应该在创立大会召开（）日前将会议日期通知认股人或者公告。A．15B．30C．60D．10正确答案：A94．B股发起人出资总额不低于（）亿元。A．1B．1.5C．2D．2考生答案：C正确答案：B97．发起人的工业产权作价出资的金额不得超过股份有限公司注册资本的（）。A．50%B．20%C．30%D．35%考生答案：D正确答案：B101．采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中机构股票帐户的申购量不得超过公司发行后总股本的（）%。A．5B．10C．15D．20考生答案：D正确答案：A103．发行与上市辅导是具有（）资格的证券公司担任辅导机构。A．主承销商B．一般承销商C．副主承销商D．承销商生答案：D正确答案：A105．对长期零息和附息国债，多采用（）招标。A．荷兰式招标B．美国式C．缴款期D．都可以考生答案：D正确答案：B107．出现（）情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。A．存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易；B．上市公司前次发行完成后，效益显著下降；或利润实现数未达到盈利预测的80%；C．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可；D．公司最近3年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释；考生答案：A正确答案：C111．（）是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。A．发行合同书B．责任书C．信托证书D．责任保证书。考生答案：A正确答案：C112．境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下条件（）A．证券专营机构净资产不少于1.5亿人民币B．具有10名以上有证券承销经验的专业人员C．具有参与外资股承销的经历D．具有2年以上从事证券承销业务或参与承销1只以上股票的经历等考生答案：A正确答案：C116．在招股说明书中，发行人应披露不少于最近（）的简要利润表、不少于最近（）的简要资产负债表、不少于最近（）的简要现金流量表。（）A．三年，一年末，一年B．三年，三年末，三年C．一年，三年末，三年D．三年，三年末，一年考生答案：B正确答案：D118．招股说明书中，发行人应披露持有发行人（）以上股份的股东、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。A．10%B．20%C．30%D．40%考生答案：A正确答案：B119．公司在最近（）财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会将不予核准其发行新股申请。A．1年内B．2年内C．3年内D．4年内考生答案：B正确答案：C125．上市公司持有面值1000元以上的股东人数不得少于（）人。A．10000B．5000C．2000D．1000考生答案：A正确答案：D127．公募增发是指上市公司以向（）方式增资发行股份的行为。A．社会公开募集B．向老股东发行C．公众配售D．老股东配售考生答案：B正确答案：A128．上市公司配股时必须符合的条件之一，最近3个完整会计年度的净资产平均在（）以上。A．10%B．6%C．7%D．11%`考生答案：B正确答案：A131．网上定价，竞价方式是指（）利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。A．发行人B．承销商C．主承销商D．证券交易所考生答案：B正确答案：C132．以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为（）。A．荷兰式B．美国式C．既是美国式又是荷兰式D．都不是考生答案：A正确答案：C134．在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个，其中哪一个收入有可能无法确保实现的。（）A．差价收益B．发行手续费收益C．资金占用哦利息收益D．留存自营国债的交易收益考生答案：D正确答案：A136．承销商接受发行的债券，向社会上不指定的广泛投资者进行募集的方式称为（）A．私募B．公募C．全额包销D．代销考生答案：D正确答案：B138．境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应该（）。A．不少于5000万港元B．不少于1亿港元C．不少于1.5亿港元D．不少于2亿港元考生答案：D正确答案：B142．招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括（）。A．资产流动性风险B．担保等或有负债的风险C．特定收购兼并项目的风险D．债务结构不合理的风险E．难以持续融资的风险考生答案：ABCDE正确答案：ABDE143．股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（）。A．资产总额B．实收资本总额C．注册资本D．资产净值E．总股本考生答案：BC正确答案：BCE144．资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（）不得变动。A．资本总额B．注册资本C．固定资本总额D．流动资本总额E．法定资本考生答案：ABC正确答案：ABE149．目前我国在以公开发行招标方式发行国债，其招标办法的特点包括（）。A．均匀分布息日期B．无区间C．由中央银行主持招标会D．以价格或收益率未标的考生答案：AD正确答案：ACE151．在《可转换债券管理暂行办法》中规定有资格发行可转换公司债券的发行主体有（）。A．有限责任公司B．独资企业C．股份有限公司D．重点国有企业考生答案：BCD正确答案：CD152．全额预缴、比例配售方式包括（）阶段.A．开立帐户B．申购C．配号D．冻结以及验资配售E．摇号抽签F．余额即退或余款转存考生答案：ADF正确答案：BDF153．股票发行费用主要包括（）。A．中介机构费B．上网费C．申报费D．税款E．其他费用考生答案：ABCD正确答案：ABE154．上市公司申请发行新股，应当符合以下具体要求，其中正确的有：（）。A．具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在人员.资产.财务上分开，保证上市公司的人员.财务独立以及资产完整；B．本次新股发行募集资金用途符合国家产业政策的规定；C．本次新股发行募集资金数额必须公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额；D．不存在资金.资产被具有实际控制权的个人.法人或其他组织及其关联人占用的情形或其他损害公司利益的重大关联交易；E．公司不得有重大购买或出售资产行为的考生答案：ABCDE正确答案：ABCD155．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备以下条件（）。A．受到所在地证券监管部门的有效监管B．具有相当于人民币12000万元以上的净资产C．拥有广泛的营业网络D．具有3名以上熟悉中国证券市场以及相关的政策、法律的专业人员E．最近2年没有因严重违反有关法规受到境外证券监管部门处罚考生答案：ABDE正确答案：ABCDE156．境外证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有（）。A．《经营外资股业务资格申请表》B．最近2年承销情况介绍C．《经营金融业务许可证》（副本）D．公司章程E．经注册会计师审计的前2年的财务报告考生答案：ABCDE正确答案：ABDE158．在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括（）。A．发行人主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系B．所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况C．股东或实际控制人名称及其股权的构成情况D．发行人若从事控股或投资管理的，应披露对外投资及其风险管理的主要制度E．如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称考生答案：ABCDE正确答案：BCE159．上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：（）。A．最近2年内有重大违法违规行为B．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可C．公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重