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成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议1成都市新筑路桥机械股份有限公司2010年内部控制自我评价报告为了加强和规范企业内部控制，提高企业的经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合成都市新筑路桥机械股份有限公司（下文简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，现就公司2010年度内部控制情况做出如下自我评价。一、公司的基本情况成都市新筑路桥机械股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1171号文核准，公开发行人民币普通股3,500万股，并于2010年9月21日在深证证券交易所上市，股票简称“新筑股份”，股票代码“002480”。截至2010年12月31日，公司总股本为14,000万股，其中：有限制条件股份10,500万股，占75%，无限制条件股份3,500万股，占25%。本公司的控股股东是成都新筑投资有限公司，实际控制人是自然人黄志明先生。本公司属机械制造行业，经营范围包括：金属桥梁结构及桥梁零件的设计制造；建筑用金属结构、构件的设计制造；建筑工程用机械的设计制造；铁路机车车辆配件和铁路专用设备及器材、配件的设计制造；环境污染防治专用设备的设计制造；工程设计、工程咨询；环保工程、钢结构工程；交通器材及其他交通运输设备、交通安全及管制专用设备、水资源专用机械制造；商品批发与零售；进出口业务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证和审批文件经营）。本公司主要产品包括：桥梁支座、桥梁伸缩缝装置、预应力锚具、声屏障、混凝土搅拌机械、挖掘机械、路面施工机械和养护设备等。二、公司内部控制的目标和原则（一）内部控制的目标成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议21、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现。2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；3、建立公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。（二）建立与实施内部控制遵循的原则1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。2、全面性原则。公司内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。3、重要性原则。公司内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。4、制衡性原则。公司内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。5、适应性原则。公司内部控制的建立应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。6、成本效益原则。公司在实施内部控制中应当权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。三、内部控制体系建设（一）内部控制环境1、公司的治理结构。股东大会是本公司的最高权力机关，依照法律行使其职能和权力。股东大会分年度股东大会和临时股东大会，股东大会由董事会或其他法定主体依法召集。公司建立健全了董事会及董事会议事规则，董事会对股东大会负责。根据本公司章程规定，公司设董事会，董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会设董事长1人，并设立和建立了独立董事、董事会秘书制度。董事会下设战成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议3略委员会，薪酬与考核委员会，审计委员会，提名委员会等四个专门委员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定。公司董事会严格按照公司章程和《董事会议事规则》规定召开，董事会操作流程严格遵循公司董事会议事规则的相关规定。2010年公司第三届董事会任期届满，按照相关法律法规制度的要求和程序，公司依法选举产生了第四届董事会。公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工监事。监事会设有监事会主席1人。公司监事会严格按照公司章程规定召开，监事会操作流程严格遵循公司监事会议事规则的相关规定。2010年公司第三届监事会任期届满，按照相关法律法规制度的要求和程序，公司依法选举产生了第四届监事会。按照《公司章程》的规定，公司高级管理人员（总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）由公司董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人，负责贯彻落实董事会决议，并按照《总经理工作细则》等规章制度的要求主持公司的生产经营和日常管理工作，并对董事会负责。副总经理和其他高级管理人员在总经理领导下负责处理分管的工作。2、公司的组织结构。公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会。根据公司经营管理的需要，设置了行政事务部、企管部、人力资源管理部、财务部、审计监察部、证券部、基建管理办公室、供应部、质量管理部、设计研究院（技术中心）、国际业务部等管理机构，各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、相互监督、相互制约，确保了公司管控体系的有效运行。公司对控股子公司的生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。3、审计委员会。本公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会通过其领导的审计监察部对公司的各个方面实施有效监督，针对存在的问题提供建设性意见。目前审计委员会在强化管理、改善公司治理方面起到了重要的作用，并随着公司内控制度的不断完善而在公司中会拥有更重要的地位。4、人力资源政策。公司在人力资源的招聘、配置、薪酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规划等各方面均建立了较为完备的管理体系，并按照国家规定成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议4给员工缴纳社会保险。通过企业文化的落实和有效的激励措施，激发了员工的工作热情，确保公司经营目标和员工个人发展的实现，为公司的可持续发展奠定基础。公司人力资源部负责公司招聘工作，通过网络、人才交流会、内部员工推荐、内部招聘和晋升、校园招聘等方式，招聘企业所需各种人才。公司能够自主招聘经营管理人员和员工。本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，以吸引和留住人才，为公司发展提供人力资源保障。5、企业文化建设。公司重视企业文化建设，各级领导在企业文化建设中发挥主导作用。公司积极参与各项社会公益活动，捐款捐物，承担各种社会责任，树立企业良好的社会形象。通过员工培训、文化、体育、娱乐活动等多种形式宣传推广企业文化理念，培育每一位员工积极向上的价值观和社会责任感。公司大力倡导勇担责任、诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作情神，增强了员工的凝聚力和向心力，激发了员工的工作热情，促进了企业的发展。（二）风险评估公司在制订战略规划与经营目标时，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时对所面临的包括政策风险、技术风险、市场风险、财务风险等进行充分的评估，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，做好定性与定量的判断，确定相应的风险承受度，必要时还会听取专家的意见。公司结合自身经营环境的特点已建立了较为完整的风险评估机制，形成了包括目标规划、方案设计、持续修正和灵活执行的重大项目执行模式。公司建立了重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，认真思考对策、明确责任人员、规范处置程序，建立责任追究问责，提高公司的危机管理控制和应急处理能力，确保突发事件得到及时妥善处理，以保证公司稳定和健康发展。（三）控制活动公司建立了相应的内部控制程序，主要包括以下方面：1、不相容职务分离控制：公司合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议5成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。2、授权审批控制：公司明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。3、会计系统控制：公司按照《会计法》、《企业会计准则》等进行确认和计量、编制财务报表，明确会计凭证、会计账薄和财务报告的处理程序，保证会计资料真实完整。财务部门严格按照公司财务管理制度、财务工作程序，对公司的财务活动实施管理和控制，保证了公司财务活动有序的进行。公司拥有凭证和记录系统，统一实行电算化核算，并设有专人负责账务系统的维护及安全工作，会计系统能确认并记录所有真实交易。公司的发票、支票、合同、会计凭证等均预先连续编号并归档管理，公司的员工工资记录、销售发票等均准确记录了交易事项的发生。4、财产保护控制：严格限制未经授权的人员接触和处置财产，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以保护各种财产安全完整。5、预算控制：公司实施预算管理控制，明确各责任部门在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。6、运营分析控制：公司建立运营情况分析制度，经理层综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，力求做到及时发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。7、绩效考评控制：公司建立和实施绩效考评制度。科学设置考核指标体系，对公司内部各责任部门和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。（四）信息与沟通公司建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，保障内部控制有效运行。公司对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性。公司通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内成都市新筑路桥机械股份有限公司第四届董事会会第五次会议6部刊物、办公网络等渠道，获取内部信息。公司通过行业学会协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取外部信息。公司将内部控制相关信息在企业内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。信息沟通过程中发现的问题，及时报告并加以解决。重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。（五）内部监督公司设立审计监察部为专门的内审机构，向审计委员会负责，审计监察部门负责人由董事会聘任。公司制定了《内部审计管理制度》，明确内部审计机构和其他内部机构在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求。审计部监察部配有7名专职审计人员，对公司各部门、分、子公司、事业部财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行监督检查。审计监察部和内审人员独立行使职权，不受其他部门或个人的干涉。审计监察部按照审计委员会批准的工作计划开展审计工作，内容涉及子公司管理、财务管理、项目管理、目标责任完成情况等方面，并对重大资产处置事项、募集资金的存放与使用情况、业绩快报等进行审计，规避公司内控、财务和法律风险。审计监察部通过开展审计工作，能及时发现管理疏漏，提出改进意见，促进了公司治理水平和治理效率的提高。四、公司重要的内部控制活动（一）货币资金管理公司根据《内部会计控制规范—货币资金》的要求建立了货币资金业务的岗位责任制，明确了相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。单位对货币资金业务建立了严格的授权批准制度，明确了审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控