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会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第1页1第一套业务数据：学号为单号的做一、系统管理1、增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员001班主任的姓名：会计主管口令：1002学号前一人的姓名：出纳口令：2003自己的姓名：制单口令：3004学号后一人的姓名：审核口令：42、建立新账套（1）账套信息账套号：你学号的后三位数账套名称：自己取一个企业名称的简称账套路径：（默认）启用会计期：2009年11月会计期间设置：（默认）（2）单位信息单位名称：自己取的企业完整名称单位简称：自己取的企业名称简称单位地址：自己杜撰（要像地址）法人代表：任课老师姓名邮政编码：650021联系电话及传真：0871-8888888电子邮件：你自己的电子邮件地址税号：530108200768912（3）核算类型企业的记账本位币：人民币（RMB）企业类型：工业企业行业性质：新会计制度科目账套（会计）主管：会计主管（提示，001）选“按行业性质预置科目”（4）基础信息存货、客户、供应商需进行分类管理，该企业无外币核算。（5）分类编码方案存货分类编码级次：122会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第2页2客户、供应商分类编码级次：223部门编码级次：122结算方式编码级次：12科目编码级次：42222（6）数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。3、财务分工(即：财务权限划分)（1）001会计主管：账套主管账套主管——拥有指定账套的全部权限。（2）002出纳：软件操作员出纳员——具有总账系统中的出纳签字，现金、银行存款日记账、日报表查询、支票登记、银行对账权限。（3）003制单：软件操作员制单员——具有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账查询操作权限。（4）004审核：软件操作员审核员——具有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。3、设置基础档案（1）部门档案部门编码部门名称负责人1综合部101办公室102财务部2销售部201销售一部202销售二部3供应部会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第3页3（2）职员档案职员编码职员名称所属部门101陈凡办公室102李主管财务部103张主管财务部104王审核财务部105孙制单财务部201李销售销售一部202陈销售销售一部203王销售销售二部301赵供应供应部（3）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是9其他否（4）客户分类客户分类编码客户分类名称01长期02短期03中期会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第4页4（5）客户档案（提示：只能在末级分类上增加客户档案）所属分类码客户编号客户名称简称01-长期001北京世纪公司北世02-短期002天津世纪公司天世03-中期003上海世纪公司上世（6）供应商分类供应商分类编码供应商分类名称01工业02商业03其他（7）供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）供应商分类码供应商编号供应商名称简称01-工业001昆明钢铁厂昆铁02-商业002昆明世纪百货昆百03-其他003云南大学云大（8）常用摘要（凭证/常用摘要）常用摘要编码常用摘要名称0001报差旅费0002报办公费0003购办公用品0004收回短期投资0005新购固定资产0006支付工程费0007购买材料0008提现金会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第5页50009销售产品0010归还货款0011收到货款0012支付利息0013接受投资0014支付培训费0015清理固定资产0016借差旅费0017代垫费用4、总账参数控制选项卡参数设置凭证选择：制单序时控制选择：资金往来赤字控制取消：允许修改、作废他人填制的凭证选择：凭证编号方式为“系统编号”选择：出纳凭证必须经由出纳签字客户、供应商往来：选择在[总账]核算其他个人、部门、项目排序方式：按编码排序5、总账初始化设置（1）设置会计科目（注，通过用增、删、改的方式，建成一个只有以下科目的科目体系）·指定科目：即指定出纳专管的会计科目现金总账科目指定：现金1001;银行总账科目指定：银行存款1002·设置账套所需的会计科目：根据需要增加或修改会计科目A、银行存款：100201中行存款100202工行存款10020201大观支行会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第6页610020202园艺支行B、短期投资：110101股票投资110102债券投资110110其他C、应收账款：设置为：[客户往来]D、预付账款：设置为：[供应商往来]E、其他应收款：113301其他应收个人款设置为：[个人往来]113302其他应收单位款款设置为：[客户往来]F、材料物资：设置为：[项目核算]G、应付账款：设置为：[供应商往来]H、其他应付款：设置为：[供应商往来]I、预收账款：设置为：[客户往来]J、在建工程：160301工程物资设置为：[项目核算]160302工程水电费设置为：[项目核算]160303工程运输费设置为：[项目核算]K、应付工资：设置为[部门核算]L、应交税金：217101应交增值税21710101进项税21710105销项税M、管理费用：设置为[部门核算]550201工资设置为：[部门核算]550202差旅费设置为：[部门核算]550203折旧费设置为：[部门核算]550204办公费设置为：[部门核算]550205550206设置为：[部门核算]550206电话费设置为：[部门核算]550207培训经费550299其他设置为：[部门核算]O、财务费用：550301手续费550302利息收入会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第7页7550303利息支出（2）凭证类别凭证类型限制类型限制科目记账凭证无限制（3）项目目录A、定义项目大类：（a）定义项目大类名称：基建工程（b）定义项目级次（1-2）：一级：1二级：2（c）定义项目栏目：默认四项B、指定核算会计科目C、在项目大类下定义项目分类：1福利工程101职工食堂102职工宿舍2盈利工程201招待所202商场D、在项目分类下定义项目目录：项目编号工程名称所属分类码001三食堂10100266号宿舍102003第六招待所201004东方商场202（4）会计科目及期初余额表科目名称方向期初余额提示现金（1001）借35,000末级科目：直接录入银行存款（1002）借811000会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第8页8中行存款（100201）借405000末级科目：直接录入工行存款（100202）借406000大观支行（10020201）借305000末级科目：直接录入园艺支行（10020202）借101000末级科目：直接录入应收账款（1131）借5000客户北世：欠款销售产品￥：5000元其它应收款（1133）借3000其他应收单位款（113302）借1000客户北世：欠代垫费用￥：1000元其他应收个人款（113301）借2000双击进入辅助余额录入界面：1、办公室/陈凡/借差旅费/￥：10002、销售部/李销售/借差旅费/￥：1000固定资产（1501）借177000末级科目：直接录入累计折旧（1502）贷159001、请调整余额方向：方向2、再录入余额坏账准备（1141）贷短期投资（1101）借120000股票投资（110101）借120000末级科目：直接录入短期借款（2101）贷6100末级科目：直接录入实收资本（3101）贷1129000末级科目：直接录入借方合计：1,135,100元贷方合计：1,135,100元提示：1.末级科目的期初余额：直接录入；非末级科目的期初余额：由末级科目汇总得到；2.辅助核算科目余额：双击进入辅助余额界面录入相应会计科目的明细余额；3.余额录入完成后，请进行试算平衡校验、对账操作。二、总账日常业务1、日常凭证录入11月经济业务如下：（1）11月1日，财务部张主管购买了100元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：管理费用/办公费100贷：现金100（2）11月3日，财务部王审核从工行提取现金10,000元，作为备用金，现金支票号XJ001。借：现金10,000贷：银行存款/工行存款/大观支行10,000会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第9页9（3）11月5日，办公室陈凡借差旅费现金1000元，附单据一张。借：其他应收款/其他应收个人款1,000贷：现金1,000(4)11月6日，电信局托收电话费6680元，自来水公司托收水费1200元，附单据2张。借：管理费用/电话费6,680管理费用/水电费1,200贷：银行存款/工行存款/大观支行7,880(5)11月8日，供应部进行项目的原材料采购(附材料清单一份)，货款以银行存款支付。借:材料采购1,000应交税金/应交增值税/进项税170贷:银行存款/工行存款/园艺支行1,170注：项目选择：10266号宿舍结算方式：转账支票票号：YZZ20001(6)11月10日，办公室陈凡报销差旅费，交回现金85.5元，附单据4张。借：管理费用/差旅费914.5现金85.5贷：其他应收款/其他应收个人款1,000(7)11月11日，销售一部陈销售向北京世纪公司销售《中学英语》一批，货款尚未收回。借：应收账款1,170贷：主营业务收入1,000应交税金/应交增值税/销项税170(8)11月11日，财务部收回3个月的短期投资。借：银行存款/中行存款120,000贷：短期投资/股票投资100,000投资收益20,000(9)11月16日，销售一部收到北京世纪公司转来转账支票一张，用以偿还前欠货款。借:银行存款/中行存款1,170贷:主营业务收入1,000应交税金/应交增值税/销项税170注：结算方式：转账支票票号：YZZ30001(10)11月17日,将现金33,000元存入银行借：银行存款/工行存款/大观支行33,000贷：现金33,000(11)11月18日，供应部支付工程款借:在建工程/工程水电费1,000在建工程/工程运输费1,000贷:银行存款/工行存款/园艺支行2,000注：项目选择：10266号宿舍结算方式：转账支票票号：YZZ2780602(12)11月18日，新购固定资产—IBM笔记本电脑一台，货款用银行存款支付。借：固定资产18,000贷：银行存款/中行存款18,000注：结算方式：转账支票票号：YZZ3874560021(13)11月18日，接受中云投资公司一笔投资。借：银行存款/中行存款500,000贷：实收资本500,000(14)11月18日，办公室委托云南大学进行业务培训，培训费用共计：9000元，尚未支付。借：管理费用/培训经费9,000贷：其他应付款9,000(15)11月20日，收到一季度中行存款利息2500元。借：银行存款/中行存款2,500贷：财务费用2,500会信08-1《会计信息系统》期中考材料之一第10页10(16)11月22日，办公室支付云南大学业务培训费用共计：9000元，银行存款支付。借：其他应付款9,000.00贷：银行存款/工行存款/大观支行9,000.00(17)11月23日,财务部李主管借款1500元借：其他应收款/其他应收个人款1,500贷：现金1,500(18)11月25日，向银行借入五年期的长期借款560,000元，支付费用2,106元。借：银行存款/中行存款560,000贷：长期借款560,000借：财务费用/手续费2,106贷：银行存款/工行存款/大观支行2,160(19)11月25日,汇给昆明世纪百货货款10,000元，票号：530200689借：应付账款10,000贷：银行存款/工行存款/大观支行10,000(20)11月26日,销售二部王销售对北京世纪公司销售某产品8,600元，对方支付现金3,600元，其余作应收账款借：现金3,600应收账款5,000贷：主营业务收入7,350.42应交税金/应交增值税/销项税1,249.58(21)11月27日，收到租金收入8,900元。借：银行存款/中行存款8,90