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第1页共8页浙江富春江水电设备股份有限公司关于公司内部控制的自我评价报告为了加强和规范企业内部控制，提高企业的经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，公司董事会审计委员会对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，在认真审核公司现行各项管理制度并向公司各部门充分了解情况的基础上，本着客观、审慎原则对公司内部控制的执行效果和效率情况进行了认真评估，对2010年度公司内部控制情况进行评价并出具此报告。一、公司基本情况本公司由原浙江富春江水电设备有限公司整体变更设立，于2007年8月21日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330122000001320的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本149,640,000元，股份总数149,640,000股（每股面值1元）。其中有限售条件的股份82,730,632股，无限售条件的股份66,909,368股。公司股票已于2008年8月6日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属机械设备制造业。公司主要从事大中型水轮发电机组的研发、生产和销售，是国内最大的民营水电设备制造商。公司产品包括贯流机组、轴流机组、混流机组、抽水蓄能机组及其他发电设备部件。二、公司内部控制的目标和原则（一）内部控制的目标1.确保国家有关法律法规和公司内部制度的有效执行。2.建立和完善符合现代管理要求的治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。3.以制度化的形式明确公司工作流程和各个部门、岗位的工作职责，使公司经营管理走上市场化、规范化、科学化的轨道，不断提升工作效率。4.建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动第2页共8页的正常运行。5.建立良好的企业内部经济环境，强调和保证财务会计报告及管理信息真实可靠，防止并及时发现和纠正各钟错误、舞弊行为，保护公司资产安全性与完整性。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。（二）内部控制的原则1.合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。2.全面性原则。公司内部控制在层次上应当涵盖企业决策层、管理层和全体员工，在对象上应覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。3.重要性原则。公司内部控制制度应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。4.有效性原则。公司内部控制制度应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。5.制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。6.适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要求等方面的变化而不断改进和完善。7.成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。三、公司内部控制体系建立健全情况为适应现代企业管理的需要，保证生产经营活动的正常进行，公司根据自身发展目标、经营方式等具体情况，制定了完整的内部控制制度，并随公司的发展不断进行完善。公司各项规章制度规定了各自的监督、考核内容，业务过程各环第3页共8页节都明确了相关责任人，各部门和各岗位都有明确的职责范围和奖惩规定，已形成完整的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。（一）公司内部控制组织架构公司积极建立现代企业制度，不断完善法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制；同时，明确界定公司内部各部门各岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和问责制度，设立了内部审计部门，确保各部门各岗位之间相互制衡、相互监督。1．公司法人治理结构（1）股东大会：公司根据相关法律法规及公司章程的规定，制订了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质和职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。该规则的制订并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。（2）董事会：公司设立了董事会，并在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会四个专门委员会。公司制订了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《战略委员会工作制度》、《提名委员会工作制度》、《薪酬与考核委员会工作制度》、《审计委员会工作制度》，规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、董事会秘书的职责、各专门委员会的构成和职责等内容。这些制度的制订和有效执行，提高了董事会决策行为的规范性、科学性和有效性。（3）监事会：公司根据相关法律法规及公司章程规定，制订了《监事会议事规则》，对监事职责、监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制订和有效执行，有利于充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。（4）经理层：公司制订了《总经理工作细则》及《总经理办公会议制度》，规定了总经理职责、总经理办公会及生产调度会议、总经理报告制度、监督制度等内容。这些制度的制订和有效执行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。2．公司内部管理机构第4页共8页公司目前共设有29个管理部门，分别是：总经理工作部、党委工作部、人力资源部、企划部、审计部、证券部、财务部、统计核算部、安保部、市场部、国际工程部、成套部、项目部、制造技术部、设备保证部、采购部、品管部、绝缘开发部、售后服务部、水机部、电机部、电控部、计算中心、技术管理部、水力开发部、结构工厂、金工工厂、电气工厂、成品工厂。通过科学合理地划分部门管理职责及岗位职责，建立有效的激励约束机制，培育良好的内部控制文化，强化风险管理意识，做到不同部门、岗位之间相互制衡、相互监督，保障了控制目标的实现。3．公司内部审计部门设立情况公司设立审计部，直接对董事会负责，在董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计部负责人由董事会直接聘任，并配备了专职审计人员，对公司以及下属子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，并出具合理评价。（二）公司各业务环节的内控制度建立健全情况1．公司行政管理：公司制订了《印章管理制度》、《办公车辆制度》、《办公用品制度》、《各类档案管理制度》、《文件资料控制制度》、《办公大楼管理制度》等，明确了各类办公设施的购买、使用、管理等方面的管理人员的职责和义务。2．人力资源管理：公司制订了《人才招聘录用管理制度》、《劳动用工合同管理制度》、《绩效管理规程》、《员工培训管理制度》、《员工合理化建议管理办法》等一系列人力资源管理制度，尊重知识、不拘一格培养、招聘、选拔人才，为公司的发展提供了人力资源方面的保障。公司还制订了《员工手册》，员工人手一册。2010年，金蝶人力资源软件K3系统已经在公司正式运行，极大提升了公司人力资源管理效率及人力资源管理水平。公司股权激励计划的实施，对稳定人才队伍、激发员工工作热情起到了积极的促进作用。3．信息系统管理：公司制订了一系列加强信息数据安全管理的管理制度和流程，包括信息设备的采购、入库、调拨、返修流程、机房管理制度、办公电脑的管理制度，网络安全管理制度等等，明确了在信息管理方面的责任、义务。2010年公司在管理过程中开始采用ERP系统等信息化系统，优化了公司的管理资源，提升了公司的管理水平。第5页共8页4.合同管理:为加强公司合同管理，规范合同法律行为，减少合同失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订了合同管理相关管理制度，要求公司在从事经济活动中，一律签订书面合同。公司对采购、外协等常用合同制定了统一的格式文本，提高了合同签订和规范化管理的效率。同时公司对经济合同的签订、审核、履行、变更及解除，以及合同纠纷的处理都制定了相关规定，并明确了合同管理中各部门和相关人员的权责。5．货币资金管理：公司制订了《货币资金内部控制制度》，主要对现金出纳业务及其他货币资金收支及结存进行监督控制；执行“货币资金核算与监控，严格不相容职务分离”的原则。公司制订了《募集资金管理办法》，确保募集资金的安全性及使用规范性。6．材料物资管理：公司制订了《库房业务管理制度》，落实实物资产管理岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键五环节进行控制，明确实物资产购置、使用、报废清理的权限和程序，防止实物资产被盗、毁损和流失。7．固定资产管理：公司制订了《固定资产及设备管理制度》，对固定资产的自建、购置、处置、维护、保管、报废与记录等做了详尽的规定，防范潜在风险，避免或减少可能发生的毁损。8.采购管理：公司制订了《公司采购业务管理制度》、《基建、外协、物资、设备采购管理暂行办法》、《基建、外协、物资、设备采购监督管理暂行办法》,对采购申请、采购方式选择、采购价格管理、验收货物、填写验收报告或处理退货、记录应付账款、核准付款、支付现款及其记录等做了详尽的规定，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。9.生产管理：公司制订了《生产管理制度》、《安全生产工作规定》、《安全生产奖惩办法》、《违章工作规定》、《公司各级领导人员安全职责规定》、《职能部门安全职责规定》、《重大安全事故应急处理预案》、《安全生产事故报告及调查规定》、《安全生产文书》、《安全检查制度》等一系列控制制度，规范了生产管理、成本控制、安全管理等各个环节，强化了生产安全管理的科学性。10．研发管理：公司研发中心设在杭州，为了加强研发管理，公司制订了《研第6页共8页发中心管理制度》、《专利工作管理制度》，对技术开发、专利申请、技术引进、技术合作、产品研发、产品小试、产品中试、研发项目立项、研发记录及文件保管等做了详尽的规定，防范研发过程失误及技术成果泄密。11．会计控制管理：公司制订了《财务会计制度》，规范公司会计行为，提高公司会计信息的质量，及时、准确、完整地提供对外信息披露和内部经营管理需要的会计信息；以及堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；确保国家有关财税法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。12．成本费用管理：公司制订了《费用管理规定》、《财务支出审批管理制度》、《出国人员补助办法》，加强公司的财务管理，减少费用开支，合理控制成本，提高公司整体经济效益，同时加强公司各项支出审批管理，明确支出审批权限。13．基建项目管理：公司制订了《基建项目管理制度》，建立了规范的基建项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立基建项目投资决策的责任制度，加强基建项目的预算、招投标、质量管理等环节的会计控制，防范决策失误及工程发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。14．内部审计管理：公司制订了《审计委员会工作制度》、《审计委员会年报工作规程》及《公司内部审计工作管理制度》，规定了审计委员会的组成、职责及工作程序，规定了内部审计工作的开展重点及有关要求。审计部自成立以来，积极开展内部控制监督检查和专项审计活动，对公司各项内控制度、程序的执行情况进行了检查分析，对销售与收款、采购业务及合同管理等制度进行修改完善，使相关内控制度得到了有效执行；对募集资金存放与使用、关联交易、对外担保及信息披露等事项开展了专项审计。四、公司内部控制实施情况（一）控制程序1．不相容职务相分离控制。包括授权与执行、执行与记录、记录